Понятие валютирования

Организация прямых межбанковских расчетов

11.10.2012

!!!Заключение кор соглашения – обязательное условие при заключении договора с респондентами.

После установления кор отношений – открытие кор счета.

Кор отношения бывают 2 видов:

· С открытием корреспондентских счетов

· Без окрытия корреспондентских счетов

Корреспондентский счет – это счет, на котором отражаются расчеты, произведенные одним корреспондентским коммерческим банком по поручению и за счет другого, на основе заключения корееспондентского соглашения.

В расчетах существуют понятия: прямые платежи иплатежи с покрытием (то есть через сеть посредников).

Существует два типа кор счетов: ЛОРО и НОСТО(LORO NOSTRO)

Те счета, которые открывает банк А в банке Б называются счета НОСТРО с точки зрения банка А. По латыны НОСТРО бозначает «наше», то есть наш счет. С точки зрения банка Б этот счет называется ЛОРО (VOSTRO) -«ваш». Это значит, что банк Б ответственный за финансовые операции за управления счетом и начисления %, содержит в своем балансе счет банка А.

Имея счет банк А не имеет возможность...но должен четко инструктировать своих партнеров о занесении средст на дебет или кредит. Всегда счет НОСТРО в одном банке является счетом ЛОРО в банке корреспондента. Т.о. эти два счета действуют по принципу зеркального отражения операций, проведенные по данным счетам:

NOSTRO – LORO (VOSTRO)

????Актив - пассив

Если открываются взаимные счета, то открывается два счета в одном банке!

Дата валютирования – это дополнителная отметка о дате, с которой проведенная ранее с кор счета сумма становится реальной, то есть вступает в силу. Деньги переходят в собственное распорядение владельца счета со дня валютирования.

Пример: Это не обязательно дата списания со счета. 1). Операция инкассирования: отпраавлен в банк-кор-та чек инкассо. После проверки банком – корреспондентом, зачисляет нам в банк средства на счет – то есть покрытие по чеку с датой валютирования с 13го числа. Непосредствено владельцу счета деньги будут зачислены только 13м числов. 2). Перевод в японских йенах: спишет со счета клиента сегодняшним днем, а платеж пойдет в зависимости, как есть такая валюта. Конвертация и дата валютирования только завтра.

В РФ понятия валютирования еще не ввведено. ЦБ РФ ввел понятие – даты перечисления платежа (ДПП).

ДПП – это дата перечисления платежа с одновременным осуществлением бух проводок банкам –корреспондентами по кор счетам НОСТРО и ЛОРО, а также двумя подразделениями одной кредитной организации по активному и пассивому счету межфилиальных расчетов. ДПП устанавливается всегда банком–отправителем платежа с учетом времени документопроверок.

Перечисление платежа через посредника:

Кор отношения устанавливаются между А и В и В и С.

Платежи с покрытием:

Для того, чтобы осуществлять сверку идентичности кор счетов, банки договариваются – либо раз в год, либо раз в квартал.

Все разногласия, которые есть м/д банками фиксируются в журнале РАККОРД.

В журнале РАККОРД указывается, почему возникла разница в остатках ЛОРО счета и его зеркального отражения и когда реально были проведены суммы, составляющие разницу.

Есть условия, когда банки начисляют проценты за остатки. Например, это может фиксироваться в зависимости от суммы остатка. Каждой группе – определенная % ставка.

Дата добавления: 2013-12-14