Умови створення та діяльності фінансових установ

Основними оферентами фінансових послуг є фінансові установи.

Фінансовими установами вважаються юридичні особи, які відповідно до законодавства надають одну чи декілька видів фінан­сових послуг та внесені до реєстру фінансових установ, що ведеться уповноваженим державним органом. Реалізація фінансових послуг для фінансових установ с виключним видом діяльності. Фінансові установи в Україні функціонують у формі банків тау формі небанківських фінансових установ.

Залежно від видів фінансових послуг, що надаються фінансовими установами, вони можуть діяти як універсальні та спеціалізовані (рис. 2.1).

Юридична особа набуває статусу фінансової установи після державної реєстрації і внесення інформації про неї до відповідного реєстру фінансових установ. Ведення Державного реєстру банків забезпечує Національний банк України, Державного реєстру небанківських фінансових установ (за винятком професійних учасників фондового ринку) - Державна комісія з регулювання ринків фінансових послуг України, Державного реєстру професійних учасників фондового ринку -Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку.

За умови одержання ліцензії на здійснення фінансових послуг. фінансова установа може розпочати свою професійну діяльність.

Фінансові установи створюються у відповідних організаційно-правових формах, що регламентуються законодавством. Зокрема, банки в Україні можуть створюватись у формі акціонерних товариств та кооперативних банків, довірчі товариства - у формі товариств з додатко­вою відповідальністю, корпоративні інвестиційні фонди - у формі відкритих акціонерних товариств, ломбарди можуть діяти як державні підприємства або повні господарські товариства.

При створенні фінансової установи або у разі збільшення нею розміру статутного (пайового) капіталу, капітал установи формується виключно у грошовій формі і розміщується на банківських рахунках комерційних банків.

Рис. 2.1. Класифікація фінансових установ

Діяльність фінансової установи ґрунтується на засадах її фінансової політики. Фінансова установа самостійно визначає цілі діяльності на ринку, пріоритетні види фінансових операцій, структуру портфеля активів, норму прибутковості фінансових послуг, рівень допустимих ризиків та способи їх мінімізації, шляхи збільшення фінансових ресурсів, методи оцінки фінансового стану клієнтів установи, спосіб обрахунку винагороди за реалізованими фінансовими послугами тощо.

Важливою умовою діяльності фінансової установи є ведення обліку проведених фінансових операцій і подання звітності уповноваженому державному органу у визначеній формі та в зазначені терміни.

Споживачі фінансових послуг мають право контролювати роботу фінансових установ шляхом одержання інформації про їх професійну діяльність. На вимогу клієнта фінансові установи зобов'язані надати таку інформацію:

1) відомості про фінансові показники діяльності фінансової установи та її економічний стан, які підлягають обов'язковому оприлюдненню;

2) перелік керівників фінансової установи та її відокремлених підрозділів;

3) перелік послуг, що надаються фінансовою установою;

4) вартість фінансових послуг;

5) кількість акцій фінансової установи, які знаходяться у власності членів її виконавчого органу, та перелік осіб, частки яких у статутному капіталі фінансової установи перевищують пять відсотків;

6) іншу інформацію з питань надання фінансових послуг.

Відповідно до законодавства України фінансова установа зобов'язана здійснювати ідентифікацію:

1) клієнтів, що відкривають рахунки у фінансовій установі та укла­дають договори про надання фінансових послуг;

2) клієнтів, що здійснюють операції, які підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу;

3) осіб, що діють від імені клієнтів фінансової установи.

Основні етапи створення та види діяльності фінансових установ наведені на рис. 2.2.

Рис. 2.2. Етапи створення та види діяльності фінансових установ

Фінансова установа може припинити свою діяльність у випадку реорганізації, злиття або ліквідації за рішенням засновників юридичної особи.

Ліквідація фінансової установи може відбутись і за рішенням суду • або за рішенням уповноваженого державного органу у випадку систематичного порушення нею вимог законодавства та неспроможності відновити фінансову стабільність.

Для підвищення ефективності діяльності на ринку фінансових послуг фінансові установи мають право на добровільних засадах об'єднувати свою діяльність і створювати об'єднання фінансових установ.

Основними цілями створення об'єднань фінансових установ є:

- концентрація капіталу;

- підвищення ліквідності та платоспроможності;

- розподіл кредитного та інших видів фінансового ризику.між учасниками об'єднання;

- координація діяльності та централізація функцій фінансових установ;

- нагляд за діяльністю учасників об'єднання.

Об'єднання фінансових установ може набути статусу саморегулівної організації учасників ринку у випадку його реєстрації уповноваженим державним органом.

Найбільш поширеними в Україні об'єднаннями фінансових установ є банківські корпорації, банківські та фінансові холдингові групи, об'єд­нані кредитні спілки.

• банківська корпорація — це юридична особа (банк), засновниками та акціонерами якої можуть бути виключно банки. Створюється з метою концентрації капіталів банків — учас­ників корпорації, підвищення їх загальної Ліквідності та платоспроможності, а також забез­печення координації та нагляду за їх діяльністю;

• банківська холдингова група — це банківське об'єднання, до складу якого входять ви­ключно банки. Материнському банку має належати не менше 50 % акціонерного (пайового) капіталу або голосів кожного з інших учасників групи, які є його дочірніми банками;

• фінансова холдингова група — має складатися переважно або виключно з установ, що надають фінансові послуги, причому серед них має бути щонайменше один банк, і материн­ська компанія має бути фінансовою установою.

Об'єднані кредитні спілки формуються за рахунок об'єднання діяльності та кредитних ресур­сів декількох кредитних спілок (не менше десяти) з метою забезпечення взаємо кредитування та підвищення їх фінансової стабільності.

Поряд зі створенням професійних об'єднань фінансові установи можуть створювати неприбуткові асоціації. Такі асоціації не мають права займатися підприємницькою діяльністю, а мають на меті захист та представлення інтересів своїх членів, розвиток міжрегіональних та міжнародних зв'язків, забезпечення наукового та інформаційного обміну, розробку рекомендацій щодо фінансової діяльності тощо. У формі неприбуткових асоціацій діють Асоціація українських банків. Українська асоціація інвестиційного бізнесу, Національна асоціація недержавних пенсійних фондів України і адміністраторів недержавних пенсійних фондів, Національна асоціація кредитних спілок України тощо.

Дата добавления: 2013-12-13