Кредитная линия

Этот кредит носит многоцелевой краткосрочный характер. Он предоставляется в случае разрыва в платежном обороте клиента, когда его текущие финансовые потребности превышают собственные ресурсы.

Кредитование осуществляется в пределах кредитной линии. Ее размер устанавливается на год на основании балансовых данных заемщика о размещении оборотных средств и имеющихся в его распоряжении источников формирования. Размер кредитной линии рассчитывается как разница между суммой различных элементов оборотных средств (производственных затрат, в том числе сырья, основных и вспомогательных материалов, топлива, тары; незавершенного производства и готовой продукции; товаров отгруженных, дебиторской задолженности и суммой собственных источников их формирования, а также кредиторской задолженности. В каждом отдельном случае возможность ее превышения зависит от кредитоспособности заемщика, прежнего опыта работы с ним, степени доверия, качества форм обеспечения возвратности кредита, объема превышения кредитной линии.

В отношениях с клиентом первого класса кредитоспособности при отсутствии у него в прошлом систематической потребности в сверхплановом кредите банк может ограничиться наблюдением за кредитной линией; последняя может быть превышена. Возможен и второй вариант, когда банк также жестко не ограничивает выдачу кредита, допускает превышения кредитной линии до определенного уровня. Чаще всего допускается 10 %-е ее превышение, хотя возможен и индивидуальный уровень, учитывающий специфику колебаний потребности в оборотных средствах.

Плата за пользование кредитом вследствие более высокого риска несколько выше, чем по другим краткосрочным кредитам. Ссудный процент устанавливается индивидуально для каждого заемщика и является договорным.

Объектом банковского контроля в процессе кредитования является соблюдение условий кредитного договора. Здесь важно учитывать ряд положений.

Прежде всего, особое внимание банк обращает на состояние кредитоспособности заемщика. Как уже отмечалось, данная форма кредитования используется главным образом для клиентов первого класса кредитоспособности. Если заемщик ухудшил свои показатели ликвидности, не улучшил предусмотренную договором обеспеченность собственными средствами и др., то банк может снять его с кредитования.

Объектом контроля являются также другие показатели отчетности клиента. Ежеквартально банк рассматривает баланс оборотных средств, сравнивает его с плановыми данными, при необходимости корректирует размер кредитной линии. Поскольку кредитная линия планируется на год, то ее фактическая величина под влиянием ряда факторов производства и обращения может существенно отличаться от прогнозируемой суммы. Своевременная корректировка кредитной линии дает возможность избежать искажения и ошибок при оценке кредитных отношений банка с заемщиком. На основе анализа отчетности банк имеет возможность проверить и другие условия кредитного договора.

Важен также оперативный контроль за состоянием задолженности по ссуде, ее отклонением от установленной кредитной линии.

Недоиспользование кредитной линии также является нарушением кредитного договора. Для банка это означает, что он не размещает собранные им в основном за плату свободные денежные средства. В порядке компенсации за упущенную выгоду от сокращения кредитных операций банк взыскивает с заемщика комиссию. Ее размер зависит от величины и длительности недоиспользования кредитной линии и обязательно фиксируется в кредитном договоре.

В кредитном договоре может указываться и размер штрафа, выплачиваемого клиенту в случае, если банк из-за отсутствия у него ресурсов не выполнит обязательств по выдаче ссуды в пределах кредитной линии.

17.4.2 Кредит "овердрафт"

Овердрафт - это предоставление заемщику (юридическому лицу) денежных средств, путем кредитования банком: его расчетного счета, при недостаточности или отсутствии на счете денежных средств, с целью оплаты его расчетных документов. Английское слово overdraft в переводе на русский означает — "перерасход"

Простыми словами овердрафт - это кредит, которым могут воспользоваться предприятие или предприниматель, у которых появляются только временные, краткосрочные потребности в дополнительных денежных средствах.

Первый овердрафт был выдан в 1728 году, когда Уильяму Хогу было разрешено взять на 1000 фунтов стерлингов (сегодня это почти 65000 фунтов стерлингов) больше, чем было на его счёте. Овердрафт был выдан банком Royal Bank of Scotland, который открылся в Эдинбурге за год до этого. Вскоре банк начал предлагать проценты на вклады.

Клиентам могут быть предоставлены следующие виды овердрафта:

1) стандартный овердрафт;

2) овердрафт авансом: - предоставляется клиенту, удовлетворяющему требованиям банка, с целью привлечения (возврата) его на рассчетно-кассовое обслуживание;

3) овердрафт под инкассацию - представляется клиентам, удовлетворяющим требованиям банка и не менее 75% оборотов по кредиту расчетного счета которого составляет инкассируемая денежная выручка (в т.ч. сданная на расчетный счет самим клиентом);

4) технический овердрафт - представляется клиенту, без учета его финансового состояния, под оформленные на счет заемщика платежи (продажа/покупка валюты на Бирже, до возврата срочного депозита или другие гарантированные поступления на счет клиента);

Особенности овердрафта заключаются в следующем:

- заемщик не менее одного раза в календарный месяц обязан полностью погашать имеющуюся задолженность по овердрафту, путем: зачисления денежных средств на свой расчетный счет. При этом в день погашения, кредитование счета заемщика, не осуществляется;

- автоматическое погашение кредита на сумму кредитового сальдо расчетного счета заемщика, образовывающуюся в конце каждого операционного дня (после проведения всех расчетов по расчетному счету), В течение дня задержек по оплате очередных платежей нет;

- начисление процентов производится на фактическую задолженность по кредиту, что при регулярном поступлении денег значительно снижает задолженность к концу дня и экономит процентные расходы.

Проблемы овердрафта, возникающие в период кредитования:

- отсутствие опыта по концентрации средств на расчетном счете к определенной дате, с целью полного погашения, задолженности по овердрафту не менее одного раза в месяц. Не выполнение этой особенности овердрафта влечет за собой отзыв лимита кредитования;

- не умение регулировать денежные потоки, как по датам, так и по суммам, Это приводит к снижению лимита овердрафта или прекращению кредитования;

- подписание первого договора на овердрафт, с условием перевода всего денежного потока в данный банк, а не определенной части, достаточной для кредитования может сковывать маневренность ваших финансовых потоков. Финансового результата этого партнерства вы еще не знаете.

Овердрафт вводится для первоклассных заемщиков при соблюдении следующего условия: в прогнозируемом (плановом) периоде необходимо, чтобы источники оборотных средств клиента превышали размер их размещения.

Дата добавления: 2014-01-05