Критерии оценки заемщика

Резерв создается в пределах балансовой стоимости актива (ссуды).

Категории качества	Размер расчетного резерва в %
I категория качества (высшая, стандартные ссуды, нет реальной и потенциальной угрозы потерь)
II категория качества (существует умеренная потенциальная угроза потерь, нестандартные ссуды)	от 1 до 20
III категория качества (существует серьезная потенциальная или умеренная реальная угроза потерь, сомнительные ссуды)	от 21 до 50
IV категория качества (одновременное существование потенциальных и умеренных реальных угроз или реальных угроз частичных потерь, проблемные ссуды)	от 51 до 100
V категория качества (потери банка очевидны, безнадежные ссуды)

Для определения категории качества производится оценка финансового положения контрагента (заемщика), анализ деятельности и функционирования на рынке, а также качество обслуживания долга (по ссудной и приравненной к ней задолженности).

Хорошее	Среднее	Плохое
I Финансовое положение
Комплексный анализ производственной и финансовой деятельности свидетельствует о стабильности производства, положительной величине чистых активов, рентабельности и платежеспособности,	Комплексный анализ деятельности и/или иные сведения о нем свидетельствуют об отсутствии прямых угроз текущему финансовому положению при наличии в его деятельности негативных явлений (тенденций), которые в обозримом будущем могут привести к проявлению трудностей, если он не	Заемщик признан банкротом, анализ деятельности свидетельствует об угрожающих явлениях, убыточная деятельность, отрицательная величина или снижение
отсутствие негативных явлений, способных повлиять на финансовую устойчивость заемщика в перспективе.	примет меры, позволяющие улучшить ситуацию. Наличие карточки к расчетному счету, просроченные платежи перед бюджетом, безнадежная дебиторская задолженность ≥ 25% от величины чистых активов, убытки, неплатежи по обязательствам банку в течение года.	чистых активов, падение объемов производства, существенный рост дебиторской и/или кредиторской задолженности.
II Качество обслуживания долга перед банком
Платежи по ссуде и процентам осуществляются своевременно и в полном объеме, а имеющие единичные случаи просрочки платежей в течение 180 календарных дней, в т.ч.: - по ссудам юридическим лицам до 5 календарных дней включительно; - по ссудам физическим лицам до 30 календарных дней включительно.	Платежи банку осуществляются за счет денежных средств, ссуда была предоставлена для погашения долга по ранее просроченной ссуде, ссуда реструктурирована. Просрочка платежа по ссуде и процентам: - юридическим лицам от 6 до 30 календарных дней; - физическим лицам от 31 до 60 дней.	Ссуда реструктурирована и по ней просроченные платежи: - юридическим лицам свыше 30 календарных дней; - физическим лицам > 60 дней, а финансовое положение заемщика – плохое.