Кредитование счета клиента - овердрафт

Крси

К

Кскр

К

Крз

Кредитная политика коммерческих банков (КБ). Влияние БР на кредитную политику КБ

Основную массу ресурсов банки должны размещать в кредиты. Кредиты призваны обеспечивать основной доход, но они несут и риск для КБ. В целях ограничения риска БР требует от КБ разработать и письменно зафиксировать кредитную политику.

Кредитная политика – документально оформленная схема организаций и контроля за кредитной деятельностью. Она разрабатывается и принимается руководством банка.

- Сов-ть факторов, док-тов и действий определяющих развитие банка в области кредитования своих клиентов.

В кредитной политике определяется кому, сколько и каких кредитов КБ будет выдавать, т.е. на каком уровне КБ будет обеспечивать диверсификацию кредитного портфеля банка по:

· типам заемщикам: предприятия, организации, физ лица, другие КБ

· по отраслевой принадлежности клиентов (в разных отраслях разный риск)

·

Подходы к диверсификации кредитного портфеля банка

по формам собственности клиентов

· по срокам

· по размеру и т.д.

В кредитной политике определяются лимиты кредитования для различных заемщиков. В ней прописывается на основе каких критериев будет предоставляться кредит.

Также прописывается процедура предоставления кредита применительно к разным категориям заемщиков:

· какие документы должны предоставить заемщики,

· кто их обрабатывает, несет ответственность за достоверность;

· как должна осуществляться оценка кредитоспособности заемщиков;

· предельная сумма кредитов по которым могут приниматься решения сотрудники разных должностных категорий.

В кредитной политике должны быть прописаны формы контроля за выданными ссудами, процедура взыскания просроченной задолженности. В ней определяются критерии классификации ссуд по уровню риска.

Кредитная политика разрабатывается с учетом нормативов, установленных БР в 110-И: Н6, Н7, Н 9.1, Н10.1. Данные нормативы ограничивают размер кредитного риска для банка.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6).

Н6 = ––––– x 100% =< 25%

где Крз - совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам (в том числе по МБК), размещенным депозитам (в том числе по межбанковским), учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям. Указанные требования включаются в расчет с учетом степени риска (в соответствии с порядком расчета Ар).

В величину Крз также включаются также вложения банка в акции (доли), учитываемые в торговом портфеле (включая те, по которым рассчитывается рыночный риск) и в инвестиционном портфеле.

К – величина капитала банка

Коэффициенты риска по ссудам определяются БР в 110-И, т.к. в активах, которые взвешены по риску выделены ссуды с 10%риском, 20%, 100%.

БР ограничивает не абсолютную сумму выдаваемого кредита, а размер риска по нему.

Например: К = 32 млн руб. Соответственно банк может предоставить кредит со 100% риском 8 млн руб.

Но если кредит выдан под гарантию Правительства РФ, то он увеличивается в 10 раз, так как коэффициент риска по данному кредиту – 10%.

Н6 считают и по акционерам КБ, доля которых в УК не более 5%. В отношении заимствований акционеров (участников) банка, вклад (доля) которых в уставный капитал превышает 5% от его величины, применяется норматив Н9.1.

Кредитный риск банки несут не только при выдаче ссуд, но и по вложениям в ценные бумаги поэтому Н6 касается вложений в ценные бумаги.

???

Связанные заемщики - близкие родственники (наследники)

Лица оказ-е сущ-е влияние на принятие решения

В 1-И определено понятие крупного кредитного риска, который составляет 5% и более от капитала банка и максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7)

Н7 = –––––––– x 100% =< 800%

где Кскр - совокупная величина крупных кредитных рисков (код 8998).

Например: Капитал банка 10 млн. руб.

Ссуда 500 тыс. – это крупный кредитный риск и таких кредитов банки не могут выдать в сумме превышающей 8 раз капитал банка, то есть в сумме не более 80млн. рублей.

Решение о выдаче крупных кредитов и займов должно приниматься коллегиальным исполнительным органом банка либо кредитным советом (комитетом) с учетом заключения кредитного отдела банка. Решение о выдаче должно быть оформлено соответствующими документами.

В 110-И БР ограничивает размер кредитного риска на всех акционеров (участников), вклад которых в УК более 5%.

х100%=<50%

где Кра - значение показателя Крз в отношении тех акционеров (участников), вклад (доля) которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной Банком России величины. Крса – совокупный кредитный риск.

Подобные ограничения по размеру кредитного риска установлены и по инсайдерам, к числу которых относят физ.лица: члены Совета Директоров, другие руководители и лица, которые могут оказать влияние на принятие решения о выдаче кредита и их родственники.

Максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам (Н10), а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу:

Н10.1. = ––––––– ´ 100% =<3%

К

где Кри - совокупная сумма требований банка (включая забалансовые), взвешенных с учетом риска, в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц.

Контроль за исполнением нормативов ведет БР на основе ежемесячных балансов.

Этапы кредитования:

1) Подготовка заявки на кредит

2) Анализ-ся заявку с целью выявить фин состояние клиента, возм-ти его выплаты

3) Кредит договор, перечисление дс

4) Погашение кредита, контроль за выполнением условий кредитования

1. Кред заявка должна содержать исход треб-ия: сумма, цель, валюта, вид, срок погащения, какое обеспечение

Пакет док-тов: ФЛ – справка о доходах, паспорт + любой еще док-т; ЮЛ – фин отч-ть(№1 и №2, приложения) за 2 последние квартала + штамп и ФНС(налоговая), список ОС, складская справка (для оценки размера активов), выручка по отгрузки, обор сальдовая, список кредиторов и дебиторов + первич док-ты, справка о наличии дс на счете, наличие цб, учредит док-ты, справка об обслуживании в др банках, паспорта руков-лей и глав буха.

1. Анализ кредитоспособности

Док-ты – кред аналитику

Кредитоспособ-ть – хар-ка фин состояния клиента, дает возможжность банку сделать правильный вывод о ….

2.1. правоспособ-ть – способ-ть ЮЛ иметь права и нести ответств-ть

2.2. фин устойч-ть, платеж-ть

Если решение положит-ое заемщ-к уведомл-ся об этом, далее идет коррект-ка ст%, сроков, суммы + залог.

Определение кредитосп-ти – комплексная оценка о фин состоянии п/п

3.Оформление кредита: подписание договора + доп соглашения: цель,срок,размер,ст%,порядок погашения суммы основного долга и %%, периодич-ть и глубина проверки.

4. Погашение кредита и контроль.

Система кредит-ния:

1. методы кредит-ния
2. кред докумен-ция
3. процедура выдачи
4. порядок погашения
5. контроль

Предоставление дс для ЮЛ только в безналич форме на счет. Для ФЛ – налично и безналично на счет.

В РФ кредит можно получить в руб и ин валюте.

2. Методы кредитования

Методы кредитования – способы размещения денежных средств в соответствие с принципами кредитования (срочность, платность, возвратность, обеспеченность). В 54-П определены способы размещения денежных средств через заключение кредитного договора:

1. Разовым начислением денежных средств на расчетный счет клиента или выдача наличных денег (если это физ.лица и кредит в рублях). Разовое зачисление оформляется кредитным договором, и если клиенту потребуется дополнительные суммы, то заключается новый кредитный договор.

2. Открытие кредитной линии, т.е. заключение договора о максимальной сумме кредита (лимита), которую клиент может получить в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий договора, частями или полностью. Условия могут быть разными, поэтому есть разные кредитные линии.

Виды кредитных линий:

· отзывные – КБ может закрыть кредитную линию в случае ухудшения финансового положения заемщика или снизить лимит кредитования.

· безотзывные – таких действий со стороны банка не предполагают

* возобновляемые, при которых возращенные суммы в рамках срока действия кредитной линии, восстанавливаются в ее лимите;

* невозобновляемые – возвращенные суммы в лимите не восстанавливаются.

· Рамочные кредитные линии, при которых заключается генеральное соглашение, где определены условия кредитования, а в рамках него заключаются отдельные кредитные договора на выплату определенных сумм. Они заключаются, как привило, в рамках какого-либо контракта (например, на поставку оборудования).

Сумма открытой кредитной линии отражается на внебалансовых счетах, т.к. открытие кредитной линии не влечет за собой передвижение денег от банка клиенту, а также может быть вообще не связано с движением денег.

На балансе отражается только реальное движение денег, а кредитная линия это обязательство банка перед клиентом, за которое он берет, как правило, комиссионное вознаграждение.

Данный способ кредитования несет для банка повышенный риск, т.к. банк не всегда знает в какой момент и в каком объеме клиенты используют свои кредитные линии.

Размер риска зависит от вида кредитной линии и он включается в расчет норматива Н1. Банк России установил в 110-И в приложении №6 коэффициент риска для кредитной линии: отзывной – 50%, безотзывной –100%.

КБ заключает договор с клиентом на право совершения расходных операций по счету клиента сверх остатка средств на нем в пределах определенной суммы без оформления отдельного кредитного договора.

Лимит по овердрафту устанавливается в зависимости от среднемесячных поступлений средств на счет клиента. Сроки предоставления определены договором.

Это также внебалансовая операция, ее суммы отражаются на внебалансовых счетах. По данным операциям БР устанавливает коэффициент риска – 100%. (транш – 30 дн, бывает на 60дн – СЫК)

Дата добавления: 2014-01-06