Потребительский кредит выражается главным образом в предоставлении отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для потребления

Управление гос. долгом – это совокупность мероприятий государства по выплате доходов кредиторам и погашению займов, изменению условий уже выпущенных займов, определению условий выпуска новых гос. ценных бумаг.

Существуют различные формы управления гос. долгом:

- изменение доходности займов, примером может служить изменение доходности ГКО;

- увеличение срока действия и изменение других условий выпуска займа (например, ОФЗ вначале выпускали на год с выплатой купона один раз в квартал, затем стали выпускать на два года с выплатой купона один раз в год);

- объединение нескольких займов в один;

- отсрочка погашения займа;

- обмен облигаций по регрессивному соотношению – несколько облигаций старого займа приравниваются одной новой облигации;

- аннулирование гос. долга – государство полностью отказывается от обязательств по выпущенным займам;

- реструктуризация задолженности – изменение структуры долга.

Эти формы управления относятся и к внутреннему, и к внешнему долгу. Однако управление внешним долгом имеет свою специфику: чрезмерный рост внешнего долга угрожает национальной безопасности страны, означает фактически ее банкротство.

Управление использованием внешнего долга может осуществляться в трех формах:

-финансовое размещение – финансирование инвестиционных проектов и развития экономики; это самый эффективный способ размещения внешнего долга;

-бюджетное использование – финансирование текущих бюджетных расходов и дефицита государственного бюджета, в том числе обслуживание внешнего долга;

-смешанное бюджетно-финансовое размещение.

Управление погашением внешнего долга предусматривает использование различных источников его погашения: бюджетных средств, золотовалютных резервов, новых заимствований, конвертации (обмен) задолженности в акции предприятия.

В России используется второй способ размещения – это самый неэффективный способ использования внешнего долга. В нашей стране в качестве источника погашения внешнего долга используются новые заимствования. Россия начинает работать на обслуживание гос. долга. В области управления внешним долгом первоочередными задачами являются:

- оптимизация структуры долга (по срочности – необходимо привлекать средне- и долгосрочные кредиты; по видам – расширять круг используемых финансовых инструментов; по доходности – расширять эмиссию ценных бумаг и т. д.);

- использование проектов, финансируемых за счет связанных кредитов;

- конверсия внешнего долга – обмен долга на национальную валюту, выкуп долга с дисконтом, обмен долга на экспорт, обмен долга на собственность, в инвестиции;

- управление внешними финансовыми активами – инвентаризация российского имущества за рубежом, попытки возвратить долги России и российское золото, находящееся за рубежом.

В качестве примера эффективного управления внешним долгом можно привести договоренность о погашении монгольского и вьетнамского долгов (около 11,5 млрд. долл.) перед Россией. В марте 2002 года было списано 70 % долга, а оставшиеся 30 реструктурированы, т.е. погашаются товарными поставками и пакетами акций монгольских предприятий. Это может обеспечить России владение контрольным пакетом акций одной из крупных компаний по производству никеля, а также контроль почти над половиной мирового рынка никеля.

В современных условиях в России отсутствует отлаженная система учета внешних долгов, не говоря уже о системе управления ими.

ТЕМА: СТРАХОВАНИЕ.

1. Экономическая сущность и функции страхования.

2. Основные понятия в страховом деле.

3. Классификация страхования. Системы страхования.

4. Страховой рынок в России.

1. Страхование – это совокупность экономических отношений между его участниками по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения ущерба.

Страхование – составная часть финансов, но отношения страхования имеют целый ряд особенностей:

-денежные отношения в страховании связаны с возможностью наступления страховых случаев, наносящих ущерб;

-при страховании осуществляется распределение нанесенного ущерба между участниками страхования;

-при страховании ущерб перераспределяется между территориями и во времени;

страхование характеризуется возвратностью средств, внесенных в страховой фонд.

В РФ существуют три основные формы страхового фонда:

- централизованный страховой фонд – образуется за счет общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной форме, распоряжается им Правительство;

- фонды самострахования – создаются самими предприятиями и организациями в виде резервных, страховых, фондов риска, существуют и в денежной, и в натуральной форме;

- фонды страховщика – создаются специализированными страховыми компаниями за счет уплаты взносов, существуют только в денежной форме.

Сущность страхования проявляется в его функциях. Страхование выполняет следующие функции:

- рисковая функция –перераспределение риска между участниками страхования;

- предупредительная функция – использование части средств с целью уменьшения вероятности наступления страхового случая;

- сберегательная функция – накопление денежных средств (страхование на дожитие);

- контрольная функция – контроль за формированием и использованием страховых фондов.

2.В страховании используется много специфических терминов.

Страховщик – специализированная организация, производящая страхование.

Перестраховщик – страховая организация, которая перестрахует объекты.

Страхователь – физическое или юридическое лицо, которое уплачивает страховые взносы.

Объекты страхования – имущество, жизнь, здоровье, трудоспособность граждан и т.д.

Страховой полис – документ, удостоверяющий факт страхования.

Страховой акт – документ, подтверждающий факт, обстоятельства и практику страхового случая.

Страховой случай – фактически происшедшее событие, последствием которого является выплата страхового возмещения.

Страховой ущерб – ущерб, нанесенный объектам страхования в результате наступления страхового случая.

Страховое возмещение – сумма ущерба, причитающаяся к выплате страхователю.

Страховая ответственность (страховое покрытие) – обязанность страховщика выплатить страховое возмещение или страховую сумму.

Страховой тариф (взнос) – плата за страхование.

Страховой риск – вероятность наступления страхового случая.

Страховая сумма – размер денежных средств, на которую фактически застрахован объект страхования.

Страховая оценка – действительная или заявленная стоимость имущества. она ограничивает размер страховой суммы.

Страховая премия – источник формирования страховых фондов.

Выгодоприобретатель – юридическое или физическое лицо, назначенное для получения страховой суммы.

Застрахованный – физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты.

Срок страхования – временной период, на который застрахованы объекты страхования, длится от нескольких дней до 10-15 лет, иногда до расторжения договора страхования.

Сострахование – совместное страхование несколькими страховщиками одного объекта страхования.

Все эти основные понятия содержатся в договоре страхования. Договор страхования заключается на основе Закона РФ «О страховании» от 27 ноября 1992г. и в новой редакции Закона «Об организации страхового дела в РФ» от 31 декабря 1997г.

Договор страхования – соглашение между страхователем и страховщиком, по которому страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

Для заключения договора страхователь подает письменное заявление страховщику, договор страхования вступает в силу с момента уплаты страхователем первого страхового взноса. В договоре страхования указываются обязанности страховщика и страхователя.

3.Классифиация страхования осуществляется по различным критериям:

1. По целям страховой деятельности различают две сферы – коммерческое и некоммерческое страхование; некоммерческое страхование включает социальное страхование, обязательное медицинское страхование и т.д. Коммерческое страхование включает в себя первичное или прямое страхование, сострахование, перестрахование.

2. По уровням защиты трудящихся различают страхование от отраслевого риска, от риска предприятия и индивидуального риска (за счет собственных средств граждан).

3. По отраслям страхования различают страхование личное (страхование жизни и страхование от несчастных случаев), имущественное и страхование гражданской ответственности, последнее включает в себя страхование ответственности за причинение вреда и страхование ответственности по договору. К страхованию ответственности за причинение вреда относятся важнейшие виды страхования: гражданской ответственности владельцев автотранспорта, предприятий – источников повышенной опасности, ответственности работодателя перед нанимаемыми рабочими и служащими, профессиональной ответственности лиц – врачей, строителей и т.д. страхование ответственности по договору охватывает ответственность за любые договорные отношения сторон.

4. По объему страховой ответственности различают обязательное и добровольное страхование. К обязательному страхованию относится страхование пассажиров, сотрудников милиции, внешней разведки, космонавтов и т.д.

5 .По классу страхования различают транспортное, инженерное и т.д.

6. По форме организации страхового дела страхование делится на групповое и индивидуальное.

7. По ориентации страховых интересов различают страхование, ориентированное на запросы семьи, и страхование предпринимательских структур.

На российском рынке страховых услуг преобладает добровольное страхование, а в его составе – страхование жизни.

Различают пять систем страхования:

1.Страхование по действительной стоимости имущества.

2.Страхование по системе пропорциональной ответственности. Это неполное, частичное страхование объекта.

3.Страхование по системе первого риска. В этом случае страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но в пределах страховой суммы.

4.Система дробной части. В договоре страхования устанавливаются две страховые суммы: показанная стоимость и действительная стоимость.

5.Страхование по восстановительной стоимости. В этом случае страховое возмещение равно цене нового имущества соответствующего вида.

4. Страховой рынок – это рынок, где объектом купли-продажи выступает страховая услуга. На страховом рынке есть продавцы, покупатели и посредники.

Покупатели страховой услуги – это любые юридические и физические лица, если это не противоречит условиям страхования. В качестве продавцов страховой услуги могут выступать:

-прямые страховщики – это страховые компании, которые заключают со страхователями договора страхования;

-перестраховщики – организации, которые перестрахуют уже застрахованные объекты, в России развито слабо;

-объединения страховщиков – это союзы и ассоциации, например «Ингосстрах», которая включает в себя 27 российских и зарубежных компаний из 17 стран и имеет сеть из 131 филиала.

Число страховых компаний в России на 1 января 2002г. было 1366. в их числе преобладают страховые акционерные общества.

Для того, чтобы заняться страховой деятельностью, страховая компания должна получить лицензию от Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ. Для получения лицензии страховая компания должна иметь минимальный страховой капитал в размере 25000 МРОТ. Если же она собирается заняться страхованием жизни, то не менее 35000 МРОТ.

Посредники на страховом рынке – страховые агенты и страховые брокеры. Страховой брокер – это предприниматель, он должен зарегистрироваться в уполномоченном гос. органе страхового надзора. В отличие от страховщиков брокеру не нужно получать лицензию, но он должен быть внесен в реестр страховых брокеров. Страховой агент – это представитель страховщика.

Страховой рынок в России регулируется. Государственный надзор над деятельностью рынка осуществляет Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ. Он выполняет следующие функции:

-выдает лицензии;

-ведет единый Гос. реестр страховщиков и объединений страховщиков, а также страховых брокеров;

-контролирует обоснованность страховых тарифов;

-устанавливает правила формирования страховых резервов и т.д.

Основные цели и задачи развития страхового дела в РФ определены Концепцией развития страхования в РФ, одобренной распоряжением Правительства РФ от 25 сентября 2002г. № 1361-р. Основной целью развития страхового дела является удовлетворение потребностей в страховой защите населения, организаций и государства с целью стимулирования предпринимательской деятельности и аккумулирования долгосрочных инвестиционных ресурсов для развития экономики государства.

ТЕМА 11. КРЕДИТ. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА.

1. Необходимость кредита.

2. Сущность кредита.

3. Структура кредита.

4. Функции и принципы кредита.

5. Границы кредита.

6. Роль кредита.

7. Кредитная система, ее элементы.

1.Термин «кредит» в переводе с латинского означает ссуда, долг. Иногда толкуют как верую, доверяю. Кредит – форма движения ссудного капитала. Ссудный капитал – это денежный капитал, отдаваемый в ссуду, обслуживающий в основном кругооборот функционирующего капитала и приносящий доход в форме ссудного процента.

Кредит возник из потребности развития товарно-денежных отношений. Его объективной основой является движение стоимости в сфере обмена, таким образом кредит имеет денежную природу. Необходимость кредита вытекает из особенностей кругооборота индивидуального капитала. У одних хозяйствующих субъектов в определенные промежутки времени появляются временно свободные денежные средства, у других появляется потребность в них, которая удовлетворяется с помощью кредита. На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Для того, чтобы возможность кредита стала реальностью, нужно по крайней мере два определенных условия:

-кредит становится необходимым в том случае, если происходит совпадение интересов кредитора и заемщика;

-участники кредитной сделки – кредитор и заемщик – должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств.

2.Деньги и кредит являются экономическими категориями, поэтому представление об их сущности можно формировать на основании их характеристики как экономических (стоимостных) отношений. Однако кредит – не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости.

Первым отличием кредитных от денежных отношений является различие состава участников. В денежных отношениях это продавец и покупатель. В кредитной сделке участвуют другие субъекты: кредитор и заемщик. Именно из-за изменения участников сделки возникают новые, особые отношения по поводу возвратного движения стоимости. Стоимость переходит от кредитора к заемщику и по истечение определенного времени возвращается к своему владельцу.

Второе отличие кредита от денег наблюдается при отсрочке платежа за тот или иной товар. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечение срока, а в самом факте отсрочки платежа.

Третье отличие кредита от денег связано с различием потребительских стоимостей. Если деньги в своей потребительской стоимости обладают способностью превращения в продукт любого вида овеществленного труда, то кредит удовлетворяет лишь временные потребности участников кредитной сделки.

Четвертое отличие прослеживается в движении кредита и денег. Кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной формах. В кредит может быть предоставлен обычный товар, имеющий стоимость и потребительную стоимость.

Сущность кредита отождествляется с его содержанием. Например, содержание выражает как внутреннее состояние кредита, так и внешние связи. Сущность же кредита обращена к внутренним его свойствам, выступает как главное в содержании этой экономической категории. К сущности экономического явления тесно примыкает и его природа, т.е. принадлежность кредита к какому-то определенному роду, в данном случае – к стоимости. Сущность кредита тесно связана с его необходимостью и причинами. Причина выражает связь кредита с многообразными экономическими процессами.

При раскрытии сущности кредита немаловажной характеристикой выступает доверие. Доверие выступает неотъемлемым свойством кредита, однако оно не является специфическим свойством, оно характерно и для других экономических отношений.

3.Кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются прежде всего субъекты его отношений, которым выступают всегда кредитор и заемщик.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Кредитору необходимо располагать определенными средствами, чтобы выдать ссуду. Источниками могут стать как собственные накопления, так и позаимствованные у других субъектов средства.

Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную сумму. Особое место заемщика в кредитной сделке отличает его от кредитора.

Во-первых, заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем.

Во-вторых, заемщик применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и в сфере и в сфере производства, кредитор же только в сфере обмена.

В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве.

В-четвертых, заемщик возвращает не только стоимость, но и проценты.

В-пятых, заемщик зависит от кредитора, кредитор диктует свои условия.

Следующим элементом структуры кредитных отношений является объект передачи. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Стоимость здесь обладает особой добавочной потребительской стоимостью, она приобретает особое качество – ускорять воспроизводственный процесс.

Рассмотренная структура кредита характеризует его целостность. Структура кредита как целого предполагает единство его элементов.

4.Кредит выполняет три основные функции:

1) Перераспределительная. Назначение этой функции заключается в том, что посредством кредита за счет временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности других лиц. Эта функция охватывает денежные и товарные ресурсы. Перераспределительной функции свойственно перераспределение стоимости. Оно может происходить по территориальному и отраслевому признакам.

2) Функция замещения наличных денег кредитными операциями. Эта функция связана с организацией денежного оборота. Помещая и храня деньги в банке, клиент вступает в кредитные отношения с ним и создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями, т.е. предоставление ссуды в безналичном порядке. Таким образом, обслуживает товарооборот.

3) Контрольная. Кредитор осуществляет контроль за деятельностью заемщика, т.к. он заинтересован в возврате ссуженных средств. Но эта функция характерна не для всех форм кредита, например, при гос. форме кредита население не контролирует деятельность заемщика.

К функциям кредита можно также отнести регулирование экономики, ускорение централизации и концентрации капитала, экономия издержек обращения, ускорение научно-технического прогресса.

Основными принципами кредита являются:

- возвратность, выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора средств;

- срочность, отражает необходимость его возврата в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре;

- платность, выражает необходимость не только возврата полученных средств, но и оплаты права на их пользование, т.е. процентов;

- обеспеченность, выражает необходимость обеспечения имущественных интересов кредитора. Используется поручительство, залог, страхование;

- целевой характер кредита, выражает необходимость использования средств строго по назначению, оговоренному в кредитном договоре;

- дифференцированность, этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитора к различным категориям заемщиков.

5.Границы кредита определяются на макроуровне и микроуровне.

Границы использования кредита на макроуровне могут устанавливаться как в виде отдельных показателей, так и пропорций. Например, между объемом кредитных вложений и ВВП, между объемом краткосрочных кредитов и объемом оборотных средств, между объемом долгосрочных кредитов и объемом капитальных вложений. Содержание экономически обоснованных границ кредитования на микроуровне раскрывается понятиями кредитоспособности заемщика и ликвидности банка.

Границы кредита на микроуровне, т.е. уровне организации и банка, устанавливаются учредительными документами и нормативными актами. В условиях рынка границы кредитования зависят от степени кредитоспособности заемщиков. Нарушение границ кредита на уровне хозяйственного звена, в частности, перекредитование его сверх экономического предела соими последствиями имеет невозвратные ссуды.

Границы кредитования на уровне банка определяются его способностью обеспечить своевременное погашение своих обязательств критерии ликвидности КБ, их количественная характеристика устанавливается ЦБ в виде экономических нормативов. Например, размер кредита на одного заемщика не должен превышать 25% капитала банка; совокупность величины крупных кредитов, выданных банком, не должны превышать капитал банка более, чем в 8 раз; кредит акционеров бака не должен превышать 20% капитала банка; инсайдеров (президента банка, председателя правления, заместителей) – 2%.

6.Кредит, используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота.

Роль кредита проявляется в результатах складывающихся при осуществлении различных видов его отношений, возникающих при любых формах кредита.

Выделим некоторые направления, в которых проявляется воздействие кредита:

1)перераспределение материальных ресурсов в интересах развития производства и реализации продукции с помощью операций по предоставлению ссуд и привлечению средств юридических и физических лиц;

2)влияние на бесперебойность процессов воспроизводства путем предоставления ссуд, обеспечивающих устранение задержек в осуществлении таких процессов. Благодаря предоставлению заемных средств преодолеваются непрерывно повторяющиеся «приливы» и «отливы» средств у заемщиков, что способствует преодолению задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению.

3)участие в расширении производства, в том числе с помощью выдачи заемных средств на увеличение как оборотных средств, так и основных фондов, выполнение лизинговых операций и т.д.;

4)экономное использование заемщиками как собственных, так и заемных средств, чему в немалой степени способствуют процессы предоставления заемных средств, а также взимание платы за пользование ими;

5)ускорение получения потребителями товаров, услуг и жилья;

6)регулирование выпуска в обращение и изъятия из обращения наличных денег на основе применения кредита и обеспечение безналичного денежного оборота платежными средствами. Поступление наличных денег в обращение и изъятие их из обращения происходят на кредитной основе, через банки. Применение кредита в качестве дополнительного источника для бесперебойного безналичного оборота важно соблюдение требования, состоящего в недопущении предоставления ссуд для покрытия недостатков в работе заемщика и обеспечении выдачи ссуд в размере обоснованной потребности в средствах.

Кредит играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства (с.х.) и реализации определенных видов продукции. Использование заемных средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями сезонных отраслей хозяйства.

7. Кредитная система – это совокупность банковских и иных кредитных учреждений и отношений между ними.

В соответствии с ФЗ 2О банках и банковской деятельности» (в ред. От 3 февраля 1996г. № 17-ФЗ) банковская система РФ является двухуровневой и включает в себя банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.

Банк – кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом.

Коммерческие банки в отличие от специализированных выполняют все виды кредитных операций. Специализированные банки выполняют один-два вида кредитных операций. Инвестиционные банки выдают долгосрочные кредиты, инновационные банки – кредиты в нововведения, депозитные банки – кредиты за счет вкладов, учетные банки производят учет векселей, сбербанки привлекают мелкие вклады и кредитуют население, ипотечные банки выдают кредиты под залог недвижимости.

Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ) многообразны. Лизинговые фирмы занимаются долгосрочной арендой движимого и недвижимого имущества, факторинговые фирмы покупают право на взыскание дебиторской задолженности, ломбарды выдают кредиты под залог недвижимости.

Отечественная банковская система находится в стадии реструктуризации, которая представляет собой структурную перестройку, основными направлениями которой являются:

- сокращение числа вновь возникающих банков;

- ликвидация мелких неконкурентоспособных кредитных организаций;

- специализация и реорганизация банков;

- концентрация банковского капитала;

- создание транснациональных банковских и финансово-промышленных образований.

Развитию банковской системы в России будут способствовать укрепление правовых основ ее деятельности, совершенствование системы налогообложения, ужесточение требований к кредитной системе, внедрение комплексных методик анализа финансового состояния кредитных организаций.

ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА.

1. Коммерческий кредит.

2. Потребительский кредит.

3. Государственный кредит.

4. Лизинговый кредит.

5. Ипотечный кредит.

6. Международный кредит.

7. Виды кредита.

1.Коммерческий кредит – это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу при продаже товаров в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары. Орудием этого кредита служат коммерческие векселя.

Коммерческий кредит является основой всей кредитной системы. Необходимость его вытекает из самого процесса воспроизводства. В силу ряда причин (сезонный характер, различия во времени производства и обращении товаров) одни отрасли выступают со своими товарами на рынке, а у других товары еще не реализованы, и потому они не располагают наличными деньгами. В этих условиях первые могут реализовывать свои товары в кредит. Коммерческий кредит ускоряет реализацию товаров и весь процесс кругооборота капитала.

Однако коммерческий кредит ограничен определенными рамками. Прежде всего размерами резервных капиталов: предприятие может продавать товары в кредит лишь в той мере, в какой у него имеется излишек капитала. Коммерческий кредит имеет строго ограниченное направление: он может продаваться отраслями, производящими средства производства, отраслям, потребляющим их, но не наоборот. Например, машиностроительный заводчик может продавать ткацкие станки в кредит текстильному фабриканту, но последний не может предоставить коммерческий кредит первому.

При потребительском кредите в роли кредиторов могут выступать банки, внебанковские кредитные учреждения (ломбарды, кредитные кооперативы и др.), а заемщиками являются физические лица.

В России в настоящее время кредитование физических лиц осуществляют в основном учреждения сбербанка. Для этой цели разработаны правила кредитование, которые являются основным нормативным документом по кредитованию физических лиц. Банк предоставляет физическим лицам следующие виды кредитов:

-на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости, находящейся на территории России сроком до 15 лет;

-на неотложные нужды сроком до 5 лет;

кредиты предоставляются в рублях и в иностранной валюте. Заемщиками являются резиденты в возрасте от18 до 70 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет.

Кредиты предоставляются на основе кредитного договора и на условиях обеспеченности, возвратности, платности, срочности и целевого использования. В ряде случаев при оценки риска банк может использовать модели бальной оценки кредита. В этом случае потенциальному заемщику предлагается заполнить специальные анкеты. Баллы начисляются в зависимости от возраста, пола, семейного положения, месячного дохода, оседлости, занятости в конкретной отрасли и срока работы на конкретном месте, наличие сберегательного счета в банке или недвижимости. Для принятия положительного решения необходимо чтобы итоговая сумма баллов превысила определенный уровень.

3.Особое место занимает кредит, получаемый государством путем выпуска займов. Поскольку гос. займы размещаются через банки, гос. кредит переплетается с банковским. Причина роста гос. кредита – дефицитность бюджетов государства, связанных главным образом с военными, экономическими и другими расходами.

Государственный кредит отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств на началах возвратности для финансирования гос. расходов. Кредиторами здесь выступают юридические и физические лица, заемщиком – государство в лице Министерства финансов. Данная форма кредита позволяет заемщику мобилизовать дополнительные денежные ресурсы для покрытия бюджетного дефицита без осуществления для этих целей бумажно-кредитной эмиссии. Для кредиторов гос. кредит является формой сбережения, инвестирования средств в ценные бумаги, приносящие дополнительный гарантированный доход.

Гос. кредит подразделяется на долгосрочный и краткосрочный. Первый выражается в выпуске гос. займов, подлежащих погашению по истечению многих лет, второй – в выпуске казначейских векселей, подлежащих погашению через один или несколько месяцев.

4.Лизинговый кредит – это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в аренду средств труда, а также финансирование на приобретение движимого и недвижимого имущества на определенный срок.

Лизинг представляет собой форму товарного кредита. Объектом лизинга может выступать движимое имущество (машины и другие транспортные средства), а также недвижимое имущество (здания, сооружения), относящиеся к основным фондам и являющиеся предметом купли-продажи. Субъектами лизинга выступают лизингодатель, пользователь и товаропроизводитель. Лизингодатель (арендодатель) - это субъект хозяйствования, являющийся собственником объекта лизинга и предоставляющий его в аренду. В качестве лизингодателей могут выступать КБ, лизинговые компании и др. организации. Пользователь (арендатор) - это сторона, договаривающаяся с лизингодателем на аренду и наделяемая правом владения, пользования и распоряжения объектом лизинга в пределах, установленных лизинговым договором.в качестве товаропроизводителей выступают предприятия, организации и др. субъекты хозяйствования, осуществляющие производство и реализацию ТМЦ.

Различают различные виды лизинга в зависимости от сроков эксплуатации, способов приобретения имущества, периода амортизации. По срокам эксплуатации и периоду амортизации имущества лизинг подразделяется на оперативный и финансовый. Оперативный лизинг – это переуступка имущества на срок меньший, чем срок полной амортизации. Он делится на краткосрочный (от нескольких дней до года) и среднесрочный (от1 до10 лет).

Финансовый лизинг – это переуступка имущества на срок поной амортизации. Его иногда называют капитальной арендой или чистой арендой с полной выплатой.

По способу приобретения имущества выделяют прямой и возвратный лизинг. Прямой лизинг – лизингодтель приобретает у производителя имущество для сдачи его в аренду. Это может быть аренда с привлечением средств третьей стороны. Сущность возвратного лизинга заключается в следующем: предприятие продает часть собственного имущества лизинговой компании с одновременным подписанием контракта об его аренде. Такая сделка дает возможность предприятию получить денежные средства за счет продажи средств производства, не прекращая их эксплуатации.

5.Ипотека – разновидность залога недвижимого имущества, включая землю.

Дата добавления: 2014-01-06