Порядка предоставления отчетности

Санкции за нарушение уполномоченными банками установленных лимитов и

Со стороны ЦБ России

Отчетность банков и порядок контроля за их отчетностью

По состоянию на конец каждого рабочего дня рассчитываются отдельно следующие отчетные показатели:

- совокупная балансовая позиция (суммарная величина чистой балансовой позиции и чистой "спот" позиции с учетом знака позиций);

- совокупная внебалансовая позиция (суммарная величина чистой срочной позиции, чистой опционной позиции и чистой позиции по гарантиям с учетом знака позиций);

- открытая валютная позиция;

- балансирующая позиция в российских рублях.

При этом на конец каждого операционного дня каждый из отчетных показателей, независимо от знака позиции, по отдельным валютам и драгоценным металлам не должен превышать 10% от собственных средств (капитала) уполномоченного банка.

Уполномоченными банками, имеющими филиалы, самостоятельно устанавливаются сублимиты на открытые валютные позиции головного банка и филиалов. При этом долевое распределение сублимитов осуществляется ими в рамках предусмотренных ограничений и находится в компетенции самих уполномоченных банков. На конец каждого операционного дня открытые валютные позиции отдельно по головному банку и филиалам банка не должны превышать сублимитов, установленных им при долевом распределении, и в консолидированном виде должны находиться в пределах установленных лимитов.

Валютные позиции, открываемые банками в течение операционного дня, самостоятельно контролируются уполномоченными банками, исходя из оценки допустимого уровня валютного риска.

Отчеты об открытых валютных позициях составляются ежедневно и направляются уполномо­ченными банками в ГУ ЦБ России, начиная с даты проведения первой валютной операции в соответствии с разработанной формой.

Отчетность об открытых валютных позициях представляется:

· банками, не имеющими филиалов ежедневно не позднее 13 часов по местному времени дня, следующего за отчетным;

· банками, имеющими филиалы ежедневно не позднее 13 часов по местному времени второго дня, за отчетным.

В случае превышении банками установленных лимитов (сублимитов) открытых валютных позиций банк обязан незамедлительно информировать ГУ (национальные банки) ЦБ России по месту своего нахождения об этом с представлением в трехдневный срок письменных объяснений с перечнем мер, принятых уполномоченным банком с целью устранения допущенного нарушения.

ГУ (национальные банки) Банка России ежеквартально доводят до Департамента банковского надзора Банка России сведения о допущенных превышениях лимита открытых валютных позиций и нарушениях порядка предоставления отчетности уполномоченными банками, а также о принятых к нарушителям мерах, предусмотренных ст. 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и Инструкции Банка России от 31.03.97. №59 "О порядке применения мер воздействия за нарушения кредитными организациями пруденциальных норм деятельности".

Надзорные органы применяют к кредитным организациям меры воздействия двух типов:

- предупредительные;

- принудительные

Санкции за нарушение уполномоченными банками установленных лимитов и порядка предоставления отчетности могут иметь различный характер от штрафов до отзыва лицензий на валютную деятельность.

Дата добавления: 2014-01-07