Коммерческий кредит под вексель

Функциональная задача рынка векселей состоит в перерасп-

ределении краткосрочных денежных средств с использованием ком-

мерческих и финансовых векселей.

Таблица 2

_____________________________________________________________

Структура рынка векселей ¦

¦

Резиденты: Операции с векселями:¦

- - - - - - - - - - - - - - - - -- - - - - - - - - - - - - ¦

1 уровень кредитные учреждения -учётные ¦

клиенты банка -комиссионные ¦

-ломбардные ¦

- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ¦

2 уровень Центральный банк -переучёт ¦

Коммерческие банки -перезалог ¦

-продажа(цессии) ¦

_____________________________________________________________¦

Вексельное обращение порождается различными отношениями

между банками и клиентами:

-при выдаче банковских ссуд(соло-вексель),

-при госзаймах (казначейские векселя)(см.Приложение 3);

-при коммерческих сделках между контрагентами.

Товарный (коммерческий)вексель появляется при купле/продаже в

кредит,когда покупатель предлагает продавцу вексель.Этот

вексель может быть перекупленным,чужим,тогда он должен содер-

жать индоссамент - запись о передаче новому владельцу.Коммер-

ческий вексель-средство оформления кредита,предоставляемого в

виде товара,его объектом служит товарный капитал,а его субъек-

тами - котрагенты товарной сделки,он является кредитным доку-

ментом и платёжным средством.

Денежное обязательство при ссудной сделке - финансовый

вексель - является дополнительным обеспечением точного его вы-

полнения с целью защиты интересов кредитора.

Векселя,происхождение которых не связано с реальным пере-

мещением ни товарных,ни денежных ценностей,являются фиктивны-

ми.К ним относятся:

-"дружеские",

-"бронзовые",

-встречные.

Дружеский вексель выдаётся предприятием другому,"дружественному" предприятию, испытывающему финансовые затруднения для получения ссуды в банке под залог этого векселя.Если партнёр выписывает в свою очередь дружеский вексель с целью гарантии оплаты,то такой вексель называют встречным. Векселя от вымышленных или некредитоспособных лиц являются бронзовыми (противозаконными).Векселя бывают переводные (тратты) и простые.Тратты делятся на торговые (когда они выдаются в оплату товаров) и финансовые(выдаваемые при оформлении кредита).Из них платёжные - подлежат оплате,обеспечительные - обеспечивают предоставляемый кредит. Особенность векселя как долгового обязательства состоит в том,что он является безусловным,бесспорным и независящим отпричин его вызвавших. Вексель может выполнять функции платёжного средства благодаря своей обращаемости.Передача прав векселедержателя другому лицу производится путём передаточной надписи на обороте векселя,называемой "индоссаментом".

Банк,принявший векселя на комиссию, посылает комитенту извещение об оплате векселей или о непоступлении по ним платежей и производятся соответствующие операции на расчётном счёте комитента.

Банковские операции с векселями осуществляются в следующих формах:

-учёт векселя,

-выдача ссуд под залог векселей,

-акцепт векселя,

-аваль векселя,

-комиссионные операции.

Учёт векселя - это операция,при которой банк уплачивает держателю сумму,проставленную в векселе,за минусом процентов по действующей учётной ставке.Трансформация коммерческого и взаимного хозяйственного в банковский кредит представляет собой преобразование одной формы кредита в другую;учёт и залог коммерческих векселей в банке не является ссудой нового капитала.Один вексель может обслужить несколько торговых и ссудных сделок,прежде чем будет учтён в банке.

Акцепт векселя - подтверждение согласия плательщика на оплату векселя. Если качестве акцептанта выступает банк,то вексель приобретает статус первоклассного(наименее рискованного)обязательства.

Аваль - поручительство по векселю, принимающее на себя ответственность за выполнение обязательства по векселю.

Ссуды под залог векселей бывают:

-срочными,когда владелец векселей обязан выкупить их у банка в заранее установленный срок;

- онкольными, когда банк может потребовать оплату векселей в любое время.

Для выдачи ссуды под залог векселя банк определяет максимальный размер ссуды,размер залога и соотношение между обеспечением и задолженностью по счёту,а также величину процента и комиссии в пользу банка.

Дата добавления: 2014-01-20