Организация межбанковских расчетов, порядок и условия установления межбанковских корреспондентских отношений

Методы работы банка с проблемными кредитами.

Под «проблемными» понимаются кредиты, по которым после выдачи в срок и в полном объеме не выполняются обязательства со стороны заемщика или же стоимость обеспечения по кредиту значительно снизилась.

Несмотря на то, что каждый проблемный кредит имеет свои особенности, всем им присущи определенные общие черты, которые говорят банкиру о том, что возникли определенные трудности: необычные или необъяснимые причины задержки предоставления финансовой отчетности, осуществления платежей или прекращения контактов с работниками банка; любое неожиданное изменение заемщиком методов расчета амортизации, взносов по пенсионным планам, оценки товарно-материальных запасов, начисления налогов или расчета прибыли; реструктурирование задолженности или отказ от выплаты дивидендов, изменение кредитного рейтинга заемщика; неблагоприятные изменения цены на акции заемщика; наличие чистых убытков в течение одного или нескольких лет, измеренных с помощью показателей доходности активов, доходности капитала или прибыли до уплаты процентов и налогов, неблагоприятные изменения структуры капитала заемщика (показателя соотношения акционерного капитала и долговых обязательств), ликвидности (коэффициент "критической" оценки) или деловой активности (например, соотношения объема продаж и товарно-материальных запасов); отклонение объема фактических продаж или потока наличности от планируемых при подаче кредитной заявки; неожиданные и необъяснимые изменения в размере остатков на счетах клиента.

Изначально банки для пресечения просрочек и надлежащего исполнения договора указывают в кредитных договорах достаточно крупные штрафные санкции, далее, уже после перехода кредита в статус проблемного, банк (либо коллекторское агентство) рассылает письма с предупреждениями, обзванивают, либо посещают лично заемщиков, а в случае, если вышеперчисленные действия не помогают – обращаются в суд.

Еще одним методом является реструктуризация. Соглашение о реструктуризации в зависимости от его конкретных условий может квалифицироваться как простое изменение условий базового кредитного договора, а также как новация, отступное или прощение долга. Кроме того, очень часто реструктуризация долга сопровождается появлением дополнительных способов обеспечения обязательства.

Корреспондентские отношения обычно сопровождаются открытием счетов – отношения с открытием счета – на взаимной основе (друг у друга) или в одностороннем порядке (только у одного из партнеров, как правило, у крупного банка). Выбор в пользу взаимных или односторонних корреспондентских отношений зависит от разных факторов: взаимных потоков платежей, цены и спроса на рынке кредитных ресурсов, возможности участия в торгах на региональных валютных биржах, а также возможности оперативного отзыва находящихся на корсчетах средств.

Возможны также отношения между корреспондентами без открытия счета, когда взаимные расчеты осуществляются по счетам, открытым в третьем кредитном учреждении. Частный случай такой структуры договорных связей – расчеты по корреспондентским счетам, открытым в подразделениях Банка России. Однако они могут проводиться и по счетам, открытым в каком-нибудь коммерческом банке, обычно являющимся крупным центром межбанковских расчетов, через клиринговые центры.

В ходе установления корреспондентских отношений банки обмениваются письмами и представляют друг другу документы для изучения надежности и состоятельности партнеров: нотариально заверенные копии уставов и лицензий на проведение различных операций, отчеты о деятельности, включая балансы, справки о соблюдении экономических нормативов. Для получения справки об уровне платежеспособности потенциальных корреспондентов банки прибегают к услугам рейтинговых, справочных фирм или дружественных банков.

Далее заключается договор корреспондентского счета. Корреспондентский счет – это счет банка, открываемый в подразделении расчетной сети Банка России, других кредитных организациях.

В договорах корреспондентского счета предусматриваются формы расчетов, режим счета и порядок обмена информацией, документацией, права и обязанности сторон: условия взимания комиссионного вознаграждения за пользование корреспондентским счетом и возмещения почтовых, телеграфных и других расходов; ответственность сторон и санкции за нарушение условий договора, срок действия договора и порядок его досрочного расторжения и другие. Процедура открытия и закрытия корреспондентского счета кредитной организации регламентировано Банком России в Инструкции от 14 сентября 2006 года № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» и в Положении «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

Открываемые после заключения договоров корреспондентские счета подразделяются на несколько видов: счета НОСТРО – текущие счета на имя банка – распорядителя счета, называемого банком-респондентом, в банке-корреспонденте, отражаемые в активе баланса первого; счета ЛОРО – текущие счета, открываемые банком-корреспондентом коммерческому банку-респонденту, отражаемые у него в пассиве баланса; счета ВОСТРО – счета иностранных банков в банке-резиденте в местной валюте или в валюте третьей страны.

Дата добавления: 2014-11-09