Отчет о движении денежных средств

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ

Наименование показателя	Код стр.	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
		прибыль	убыток	прибыль	убыток
Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании
Прибыль (убыток) прошлых лет			-2966
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте
Отчисление в оценочные резервы		Х		Х
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности

ПРИЛОЖЕНИЕ 3.

	Коды
Форма № 4 по ОКУД
за 2006 год	Дата (год, месяц, число)
Организация: ОАО «Искитимцемент»	по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН
Вид деятельности: Цементная промышленность	по ОКВЭД	26.51
Организационно-правовая форма / форма собственности: Открытое акционерное общество	по ОКОПФ/ОКФС	47 17
Единица измерения: тыс. руб.	по ОКЕИ	384/385
Наименование показателя	Код стр.	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего периода
Остаток денежных средств на начало отчетного года
Движение денежных средств по текущей деятельности
Средства, полученные от покупателей и заказчиков
Прочие доходы
Денежные средства, направленные:
На оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов		(1817411)	(1442785)
На оплату труда		(149836)	(82254)
На выплату дивидендов и процентов		(7977)	(2453)
На расчеты по налогам и сборам (текущие)		(646269)	(259104)
На прочие расходы		(2402786)	(262644)
Чистые денежные средства от текущей деятельности			-88183
Движение денежных средств по инвестиционной деятельности Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений
Полученные дивиденды
Полученные проценты
Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений		(197075)	(810283)
Займы, предоставленные другим организациям		(559201)	(322658)
Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности		-25642	-566170
Движение денежных средств по финансовой деятельности Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг		-
Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями
Возмещение процентов по банковским кредитам из областного бюджета
Погашение займов и кредитов (без процентов)		(2488097)	(871952)
Погашение займов и кредитов (без процентов)
Погашение процентов по заемным средствам		(161834)	(57603)
Чистые денежные средства от финансовой деятельности		-13086
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов
Остаток денежных средств на конец отчетного периода

СЛОВАРЬ ТЕРМИНОВ

Этот словарь терминов наиболее часто встречающихся слов в курсовых работах может быть использован при описании объектов управления выбранных студентами и слушателями академии.

· Балансовая (валовая) прибыль как конечный финансовый результат деятельности предприятий представляет собой разницу между общей суммой доходов и затратами на производство и реализацию продукции с учётом убытков от различных хозяйственных операций

· Запасы производственные – средства производства, поступившие предприятию потребителю, но ещё не переданные на рабочие места.

· Имущество – совокупность имущественных прав (актив) или имуществ прав и обязанностей (актив и пассив), принадлежащих определённому лицу.

· Кредит – предоставление денег или товаров в долг и, как правило, с уплатой процента.

· Налоги – обязательные платежи, взимаемые государством с физических и юридических лиц.

· Оборотные средства – оборотные фонды и фонды обращения в денежном выражении. Часть их функционирует в сфере производства, другая в сфере обращения.

· Основные средства – основные фонды в денежном выражении.

· Основные фонды – совокупность материально-вещественных ценностей, действующих в течении длительного времени: здания, сооружения, машины и т.д., функционирующие в сфере материального производства.

· Прибыль – экономическая категория, выражающая финансовые результаты хозяйственной деятельности предприятий.

· Система – целое, составленное из частей множество элементов, находящихся в отношениях и связанных друг с другом, образующих определённую целостность, единство.

· Средства производства – совокупность средств и предметов труда, используемых людьми в процессе производства материальных благ.

· Средства труда – к ним относят машины и оборудование, инструменты и приспособления, производственные здания и сооружения, средства перемещения грузов, средства связи.

§ Актив – одна из сторон бухгалтерского баланса, показывающая состав, размещение и

использование средств, которые группируются по признаку их функциональной роли.

§ Амортизация – постепенный перенос стоимости средств производства и средств труда по мере их физического и морального износа на стоимость производимого продукта.

§ Акция – ценная бумага, свидетельствующая о внесении ее вла­дельцем денежного или имущественного пая в капитал акционерного общества и дающая право на долю прибыли в форме дивиденда.

§ Бизнес – коммерческая деятельность, приносящая прибыль.

§ Бюджет – способ исчисления и распределения доходов и расходов государства, субъектов РФ, орга­низаций на определенный срок.

§ Бюджет организации – это способисчисления доходов и расходов орга­низации предприятия, фирмы на определенный срок, а также распределение и структурирование доходов и расходов по статья на финансовый год.

§ Вексель – это ценная бумага (ЦБ), которая содержит обязательство физического или юридического лица о погашении в указанный срок денежного обязательства (платежа).

§ Должностные инструкции – фиксация и оформление закрепленных функций за должностями в иерархической структуре управления организацией, предприятием, фирмой в виде документа.

§ Дефицит бюджета – превышение расходов бюджета над его доходами.

§ Дебиторская задолженность – сумма долгов, причитающихся предприятию от юридических или физических лиц по итогам хозяйственных взаимоотношений с ними.

§ Диагностика – деятельность no оценке состояния организации с целью определения проблем её функционирования и развития или вероятности наступления кризиса.

§ Дисциплина – форма выражения отношения работников к соблюдению установленных правил в организации, предприятии, фирме

§ Иерархия – установленнаясоподчиненностьдолжностных лиц в иерархической структуре управления организацией, предприятием, фирмой.

§ Инвестиции- долгосрочные вложения капитала в какое либо дело – организацию, предприятие, фирму, объединение с целью получения прибыли.
Инновация – создание, распространение и применение какого-либо новшества, ведущего к улучшению в работы, повышению эффективности деятельности.

§ Инфляция – этопроцесс обесценивания денег, связанный с переполнением сферы обращения денежными знаками сверх потребностей экономики.

§ Информация – упорядоченные данные, используемые в организационной системе предприятия, организации, фирме, объединения или иных форм организаций.

§ Коллективный договор – нормативно - правовой документ, регулирующий социально-тру­довые отношения между работодателем и наемным работником в организации, предприятии, фирме.

§ Конкуренция – противоборство на рынке товаров и услуг, привлечение покупателей для более выгодной продажи, возможность выбора продавцов.

§ Кредит -предоставление денежных средств на определённых ус­ловиях (срок, процент, порядок использования, размер, величина идр,) с одной стороны и обязательства с другой.

§ Кризис – тяжелое, переходное состояние общества или организаций, ведущее к расстройству экономической жизни в социуме, организации, предприятии, фирме.

§ Кредиторская задолженность – денежные средства организации, предприятия, фирмы, подлежащие обязательной уплате юридическим и физическим лицам.

§ Ликвидация – прекращение деятельности фирмы или предприятия в результате решения гос. Органа, собрания акционеров, арбитражного суда.

§ Лицензия – специальное разрешение, получаемое от государственных органов, и дающее право юридическому и физическому лицу осуществлять, конкретные огово­ренные законом, виды деятельности.

§ Маркетинг - система формирования спроса и предложения и одновременно способ воздействия на потребителя для побуждения его к приобретению товара, а также процесс исследования и разра­ботки маркетинговых программ действий организации на конкретном рынке.

§ Менеджмент – наука об управлении, эта наука системно использует формы, методы, способы эффективного управления организацией и производством, с целью получения максимальной прибыли.

§ Менеджер - в буквальном переводе с английского языка – руководитель, менеджер, управляющий, заведующий.

§ Модель – форма и способ представления действи­тельности реального процесса, явления и воспроизведения (макет, устройство, имитационная модель, графическое отображение или иные способы представления изучаемых объектов и процессов) в доступной для понимания форме.

§ Модель управления – совокупность компонентов и элементов и их взаимосвязь, с помощью моделей описывают объект управления с разных позиций.

§ Мотивация – способ (метод управления) стимулирования деятельности людей и организаций, направленный на достижение индивидуальных и общих целей организации.

§ Миссия – главная цель или задача организации. Это то на что направлена деятельность организации.

§ Налоги – обязательные платежи, взимаемые центральными и местными органами власти с юридических и физических лиц. Они является основным источником государственного бюджета. По уровню взимания, налоги делятся на федеральные, региональные и местные, по объекту обложения, на прямые и косвенные.

§ НОУ-ХАУ – новое в науке и технике, несущее прогресс. Оформляется соответствующей документацией (патент, свидетельство, проект и т.п.).

Дата добавления: 2014-12-17