Календарный план реализации проекта

Финансовый план

Первый этап реализации проекта (уже осуществлен):

НИОКР по теме "Исследование и разработка базового комплексного технологического процесса изготовления безприпусковых изделий из легких сплавов с высококачественными ионно-плазменными покрытиями".

Финансирование первого этапа НИОКР из Фонда содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере – 750000 руб.

Срок выполнения этапа – 1 год.

Итоги первого этапа:

1. Ведущие исполнители перешли в фирму как на основное место работы (3 чел.):

Рыбаков Олег Евгеньевич, специалист по вакуумному оборудованию и технологии, опыт работы – 15 лет.

Маслов Валерий Николаевич, оператор вакуумных установок, стаж работы - 15 лет.

Ситова Ольга Николаевна, главный бухгалтер, стаж работы в должности - 10 лет.

2. ЗАО ИК "Комплексные технологии" в 2005 году для привлечения внебюджетных средств, информационных и рекламных целей:

- участвовало в выставках и конференциях – Третьей выставке-ярмарке "Российским инновациям – российский капитал", Промышленный салон – 2005 и др.;

- использовало технологические сети трансфера технологий RTTN, RFR и BRIN – создан технологический профиль по проекту;

- заключило Инвестиционный договор № 1 на создание конструкторско-технологической документации и внедрение вакуумной установки высокой производительности по нанесению ионно-плазменных покрытий на изделия из различных материалов с ООО "СТАЛЬ-ИНВЕСТ". Объем инвестиций – 659 тыс. руб. (на 01.11.05 получено 409 тыс. руб.);

- получило банковский кредит на сумму 1500000 руб. в ОАО "Волжский универсальный банк".

3. Достигнуты следующие ключевые показатели:

- разработана методика обоснованного выбора параметров и моделирования комплексного технологического процесса изготовления изделий методами литья и обработки давлением с высококачественными ионно-плазменными покрытиями;

- разработаны конструкции безприпусковых изделий с ионно-плазменными покрытиями на примере ручки дверной (исключены припуски под обработку резанием);

- разработан базовый комплексный технологический процесс изготовления изделий из легких сплавов с высококачественными ионно-плазменными покрытиями различной цветовой гаммы на основе тугоплавких металлов;

- проведена оценка рыночной стоимости комплексного технологического процесса изготовления изделий из легких сплавов методом литья с ионно-плазменными покрытиями (оценка выполнена независимым оценщиком ООО "Центр оценки" (г. Самара, лицензия № 002638 от 06.12.2001)). Выполненные при оценке исследования показывают, что данный технологический процесс по состоянию на сентябрь 2005 г. остается монопольной инновацией, имеет значительный коммерческий потенциал, обладает существенной патентоспособностью и его правовая защита целесообразна. Рыночная стоимость комплексного технологического процесса по состоянию на 01.09.2005 г. составляет 5 700 000 рублей с учетом НДС;

4. Патент на полезную модель находится в стадии оформления.

5. Разработан данный бизнес-план развития предприятия на ближайшие 2 года.

Второй этап реализации проекта (2006 г.):

НИОКР по теме "Исследование и разработка базового комплексного технологического процесса изготовления безприпусковых изделий из пластмасс с высококачественными ионно-плазменными покрытиями".

Срок выполнения этапа – 1 год.

1. Финансирование второго этапа НИОКР из Фонда содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере – 1 500 000 руб.

2. Заключение инвестиционного договора № 3 от 29.09.2005 г. на организацию производства изделий из легких сплавов и пластмасс методами литья, в том числе с высококачественными ионно-плазменными покрытиями с ЗАО "ТЕККОМ".

Инвестиции – в виде оборудования для литья легких сплавов и пластмасс стоимостью 609 000 руб. на основе оценки рыночной стоимости оборудования. Оценка выполнена независимым оценщиком ООО "Центр оценки" (г. Самара, лицензия № 002638 от 06.12.2001).

Перечень инвестируемого оборудования:

- машина для литья под давлением цветных металлов и их сплавов (литейная машина) 711А07, 1983 г. Завод литейных машин,

г. Тирасполь, № 619;

- машина для литья под давлением термопластичных материалов (термопласт-автомат) ДЕ3127-63Ц1, 1985 г. Хмельницкий завод термопластавтоматов, № 682-81;

- измельчитель пластмасс роторный ИПР-150М, 1984 г. Кузнецкий завод полимерного машиностроения, № 1231.

Наличие инвестируемого оборудования позволит, с одной стороны, выполнить работы по второму этапу НИОКР, а с другой стороны, организовать серийное производство безприпусковых изделий, в том числе с высококачественными ионно-плазменными покрытиями различной цветовой гаммы с минимальной кооперацией (приобретается только исходное сырье или производится покрытие на материал заказчика).

3. Для организации серийного производства и реализации второго и третьего этапов НИОКР на основании заключения в 2006 г. инвестиционного договора с ООО "КОЛИС" ЗАО ИК "Комплексные технологии" получит в пользование производственные помещения общей площадью 600 кв.м по адресу: г. Самара, Заводское шоссе, 7 (срок – до 01.09.06 г.). На 01.10.05 г. на основании договора аренды-подряда предприятие получило 160 кв. м площадей.

4. Заключение инвестиционного договора с ЗАО "Самарская Инженерная компания" на организацию производства изделий из легких сплавов и пластмасс методами литья, в том числе с высококачественными ионно-плазменными покрытиями. Инвестиции – в виде оборудования для литья легких сплавов и пластмасс стоимостью 1 180 000 руб. на основании оценки рыночной стоимости оборудования. Оценка выполнена независимым оценщиком ООО "Центр оценки" (г. Самара, лицензия № 002638 от 06.12.2001).

Перечень инвестируемого оборудования:

- установка для нанесения упрочняющих покрытий ННВ-6,6-И, 1989 г. Новосибирский завод электротермического оборудования;

- установка вакуумно-плазменного напыления "Пуск", 1985 г. Завод "Электросталь", Московская обл.;

- установка вакуумная металлизационная УВМ-15У, 1999 г. ОАО "Вакууммаш", г. Казань;

- установка ионно-плазменного напыления 01НИ-6-008, 1986. Завод "Кварц", г. Калининград.

5. К концу второго этапа реализации проекта будут достигнуты следующие ключевые показатели:

- переход в фирму как на основное место работы не менее 50 % научных сотрудников;

- разработка базового комплексного технологического процесса изготовления изделий из пластмасс с высококачественными ионно-плазменными покрытиями;

- разработка конструкций безприпусковых изделий мебельной и дверной фурнитуры из пластмасс с высококачественными ионно-плазменными покрытиями;

- организация мелкосерийного производства изделий из легких сплавов и пластмасс с ионно-плазменными покрытиями со следующей производственной программой выпуска:

- Продукция 1 (Ручки дверные с ионно-плазменными покрытиями, комплект) – 36 000 компл. в год по 68 руб./компл.

- Продукция 2 (Глазки дверные, шт.) – 36 000 компл. в год по 38 руб.шт.

- Продукция 3 (Листы из нержавеющих сталей (материал заказчика) с ионно-плазменными покрытиями для куполов и крестов церквей, храмов, часовен, а также кровли, кв.м) – 950 кв.м в год по цене 1 500 руб./кв.м.

- Продукция 4 (Порожки и профили из алюминиевых сплавов с ионно-плазменными покрытиями различной цветовой гаммы для декоративного оформления стыков напольных покрытий, п.м) –
27 000 п.м по цене 30 руб. за п.м.

- Продукция 5 (Изделия из пластмассы (материал заказчика) с ионно-плазменными покрытиями, садка) – 300 циклов по цене 3 000 руб. за цикл.

- оформление патентов на полезные модели изделий.

Третий этап реализации проекта (2007 г.):

НИОКР по теме "Исследование и разработка базового производственного модуля для изготовления безприпусковых изделий из легких сплавов и пластмасс методами литья с высококачественными ионно-плазменными покрытиями".

Срок выполнения этапа – 1 год.

1. Финансирование третьего этапа НИОКР из Фонда содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере – 2 250 000 руб.

2. Заключение инвестиционного договора на сумму не менее
2 250 000 руб.

3. К концу третьего этапа реализации проекта будут достигнуты следующие ключевые показатели:

- разработка и внедрение в производство базового производственного модуля для изготовления изделий с высококачественными ионно-плазменными покрытиями;

- внедрение в производство комплексной технологии изготовления изделий из легких сплавов и пластмасс с высококачественными ионно-плазменными покрытиями;

- организация серийного выпуска изделий из легких сплавов и пластмасс с высококачественными ионно-плазменными покрытиями со следующей производственной программой:

- Продукция 1 (Ручки дверные с ионно-плазменными покрытиями, комплект) – 90 000 компл. в год по цене 68 руб./компл.

- Продукция 2 (Глазки дверные, шт.) – 90 000 шт. в год по 38 руб.шт.

- Продукция 3 (Листы из нержавеющих сталей (материал заказчика) с ионно-плазменными покрытиями для куполов и крестов церквей, храмов, часовен, а также кровли, кв.м) – 3 600 кв.м в год по цене
1 500 руб./кв.м.

- Продукция 4 (Порожки и профили из алюминиевых сплавов (материал заказчика) с ионно-плазменными покрытиями различной цветовой гаммы для декоративного оформления стыков напольных покрытий, п.м) – 27 000 п.м по цене
30 руб. за п.м.

- Продукция 5 (Изделия из пластмассы (материал заказчика) с ионно-плазменными покрытиями, садка) – 1 200 циклов по цене 3 000 руб. за цикл.

Затраты на проведение НИОКР по проекту представим в виде сметы:

Наименование экономической классификации (статья предметных расходов)	2 этап (1-4 кв.), тыс. руб.	3 этап (5-8 кв.), тыс. руб.
Заработная плата	600 000	900 000
Начисления на заработную плату	85 800	128 700
Оборудование (спецоборудование)	110 200	165 300
Материалы, сырье, комплектующие	150 000	225 000
Оплата работ соисполнителей	100 000	150 000
Прочие расходы	70 000	105 000
Аренда производственных помещений	384 000	576 000
Всего	1 500 000	2 250 000

С помощью программного продукта Alt-InvestTM Prime и в соответствии с «Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования», утвержденными Госстроем РФ, Минэкономики РФ, Минфином РФ, Госкомпромом РФ № ВК447 от 21.06.1999г. произведено финансовое моделирование деятельности ЗАО "ИК "Комплексные технологии" на 2 года (таблицы расчета приведены в Приложении к данному бизнес-плану).

Обращаем внимание на то, что ЗАО "ИК "Комплексные технологии" ведет бухгалтерский учет по упрощенной системе налогообложения (начисления на заработную плату – 14,3%, налог на прибыль – 15%).

Отчет о движении денежных средств предприятия (согласно приложению к бизнес-плану) представим в виде таблицы:

Статья	Кварталы реализации проекта	Итого
Операционная деятельность
Расходы операционные (COF)
Прямые материальные затраты	-68100	-170250	-238350	-340500	-510750	-510750	-510750	-510750	-2860200
Общие материальные затраты	-97995	-97995	-97995	-97995	-97995	-97995	-97995	-97995	-783960
Затраты на оплату труда	-426046	-588067	-750087	-912107	-1118132	-1118132	-1118132	-1118132	-7148834
Постоянные накладные затраты
Переменные накладные затраты	-53910	-59018	-624223	-67530	-86343	-86343	-86343	-86343	-588256
Доходы операционные (CIF)
Выручка от реализации
Налоги
Налог на прибыль		-46860	-164628	-424071	-551558	-551558	-551558	-551558	-2841792
CF от операционной деятельности с налогами	-103052
Инвестиционная деятельность
Расходы инвестиционные (СOF)
Изменение внеоборотных активов
Изменение потребности в чистом оборотном капитале	-170422	-156504	-176443	-346963	-231680				-1082013
CF от инвестиционной деятельности	-170422	-156504	-176443	-346963	-231680				-1082013
Финансовая деятельность
Расходы финансовые (COF)
Затраты на НИОКР	-375000	-375000	-375000	-375000	-562500	-562500	-562500	-562500	-3750000
Отчисления из прибыли инвестору				-433322	-580039	-582271	-584503	-612067	-2792203
Погашение задолженности по кредиту	-269340	-268780	-247620	-236460	-225300	-214140	-202980	-65160	-1729780
Доходы финансовые (CIF)
Уставной капитал
Финансирование Фонда на НИОКР
CF от финансовой деятельности	-259340	-268780	-247620	-669782	-805339	-796411	-787483	-677227	-4511983
NCF проекта	-532814	-52473
NCF проекта в накоплением	-532814	-585287	-398323

Анализ экономической эффективности проекта показал, что

- Чистая прибыль за 2 года деятельности предприятия – 14 373 709 руб.

- Рентабельность продукции = чистый объем продаж / чистые операционные затраты = 2,7

- ROS = чистая прибыль / чистый объем продаж = 0,47

- Объем продаж в отношении на одного сотрудника (в месяц, в год) = объем продаж / количество сотрудников:

49 363,6 руб. – в 1-ом квартале,

83 437,5 – во 2-ом квартале,

108 714,3 – в 3-ем квартале,

165 000 – в 4-ом квартале,

172 969 – в 5-8-ом кварталах.

- Срок операционной самоокупаемости проекта – период времени, в котором операционные доходы сравниваются или начинают превышать операционные расходы, – 6 месяцев.

- PB – период времени, в котором выплаты по возврату привлеченных инвестиций и/или накопленная чистая прибыль сравниваются с величиной привлеченных инвестиций. Характеризует момент времени, в котором проект окупает вложенные инвестиции и начинает приносить прибыль на вложенный капитал – 3 месяца.

- ROI = чистая прибыль / инвестированный капитал = 2,6.

- NPV = 13 213 366 (без учета внешнего финансирования); 11 626 717 руб. (с учетом кредитования).

Анализ рисков по настоящему проекту представлен двухпараметрическим анализом чувствительности (см. приложение к бизнес-плану).

Двухпараметрический анализ чувствительности основан на анализе влияния изменения двух факторов на один показатель. В данном случае, в качестве факторов, оказывающих влияние, выступают уровень объема производства и уровень цен на производимую продукцию, а результирующим показателем является чистая прибыль проекта. Используя двухпараметрический анализ чувствительности, на основе вышеперечисленных факторов можно увидеть, какова будет прибыль проекта при условии изменения (в большую или меньшую сторону) цен и объемов выпуска.

Проанализировав показатели по всем вариантам финансирования, авторы пришли к мнению, что проект имеет достаточно большой запас прочности по отношению к изменению его важнейших показателей: объема производства, уровня цен, объемов финансирования.

Приложение

Учебное издание

Дата добавления: 2014-11-29