Статистические методы оценки кредитного риска

Среднеотраслевой уровень коэффициентов, позволяющих определить

класс кредитоспособности заемщика

3) Оценка кпедитоспособности заемщика может быть сведена к единому показателю – реитингу заемщика.

Рейтинг, т.е. значимость каждого из трех показателей, определяется каждым банком самостоятельно, в зависимости от политики данного банка, особенности клиента, ликвидности его баланса, состояния ссудного портфеля банка.

Общая оценка кр-ти заемщика дается в баллах, это = сумма произведении рейтинга каждого показателя на класс кредитоспособности. 1 класс присваивается при 100-150 баллах, 2 класс – при 150-250 баллах, 3 класс при 250-300 баллах.

Для оценки кредитоспособности клиента, рекомендуется использовать наряду с основными, но и дополнительные показатели, рекомендованные НБ РК (их 12) стр 218. Сейткасымова Г.С. «Банковское дело» и рассматривать их в динамике за 2-3 года.

Попытки определения кредитоспособности заемщика путем автоматизации анализа ч/з выведение управлений с выбранными факторами, влияющими на кредитоспособность.

1) Пример таких разработок модель Зета американца Э.Альтмана. Выборка по 66 комп (33 благополучных, 33 несостоятельных).

Функция подсчета очков основывались на 5 факторах:

К1 = Прибыль до уплаты процентов и налогов /Активы

К2 = Выручка от реализации /Активы.

К3 = Соб.капитал (рыночная оценка) привлеченный капитал.

К4 = Реинвестиционная прибыль / Активы.

К5 = Собст.обор.средства /Активы.

Значение меньше 2,675 = потенциалы банкрот.

Больше – в ближайшем будущем банкротство не угрожает.

В динамике = показатель уменьшается – однозначно финансовое состояние ухудшается.

Недостатки: не учитывают особенности разных компаний, отраслей, текущей ситуации.

2) Метод кредитного скоринга (скоринговая модель) американец Чессер предложил

Прим. для оценки уже представленного кредита, так и для отбора нового проекта.

Она включает 6 переменных:

Х1 – ден.ср-ва + цен.бум / активы.

Х2 – продажа /денежные средства + ценные бумаги.

Х3 – прибыль до вычета % налогов / активы.

Х4 – общая задолженность / активы

Х5 – основной капитал / акционерный капитал

Х6 – оборотный капитал / Σ продаж

3) Австрийский банк исполняет методику, основанную на 3 показателях, зависимости от набранных очков фирма относится одному из 4х групп риска. Показатели: 1) Эффективность капитала, 2) Коэффициент ликвидности, 3) Акционерный капитал. Установлены границы показателей в % ах, вес каждого показателя (100). Количество очков подсчитывается путем умножения значения каждого %, по 3 показателям на удельные веса / 100, суммируя получим показатель, по которому предприятие (заемщик) относится к той или иной группе из 4х групп рисков. В книге примере неправильно выведена сумма очков 19,20, а получится 20,77 поэтому предприятие относится к группе «С» - и мало шанса на получение кредита

Дата добавления: 2014-12-07