Общая характеристика страхования

Тема 4. Страхование.

1. Общая характеристика страхования.

2. Финансы страховых организаций.

В рамках ответа на первый вопрос дается определение основных признаков, которые характеризуют страховые отношения, раскрываются функции, которые страхование выполняет в экономической деятельности, содержание различных видов страхования, объясняются основные понятия, описывающие страховую деятельность и ее экономических субъектов.

Во втором вопросе характеризуется имущество страховых организаций, структура и источники его формирования, доходы и расходы страховой деятельности. Затем объясняется построение страховых тарифов и финансовые аспекты страховой деятельности, виды страховых премий.

Страхование - это совокупность особых замкнутых пе­рераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целе­вого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба, нанесенного субъектам хозяйствования, или вы­равнивания потерь в семейных доходах в связи с послед­ствиями происшедших страховых случаев.

Сущность страхования проявляется в его функциях.

Главной (определяющей) является рисковая (компенсационная) функция, поскольку страховой риск как вероятность ущерба непос­редственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим субъектам стра­хования. Именно в рамках действия рисковой функции про­исходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями слу­чайных страховых событий. Страхование имеет также и предупредительную функцию, связанную с использова­нием части средств страхового фонда на уменьшение сте­пени и последствий страхового риска. Сбережение денеж­ных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберега­тельную функцию .

В связи с различиями в объектах страхования всю со­вокупность страховых отношений можно разделить на пять отраслей (виды страхования): имущественное, социальное, личное, страхование ответственности, страхование предпри­нимательских рисков.

В имущественном страховании в качестве объектов выступают материальные ценности. Имущественное стра­хование охватывает страхование транспортных средств, страхование грузов и т. д.; социальное - уровень доходов гражданина, личное - его жизнь, здоровье и трудоспо­собность. При страховании ответственности в качестве объектов выступает обязанность страхователей выполнять договорные условия или возмещать ущерб, нанесенный тре­тьим лицам. Объектами страхования предприниматель­ских рисков является риск неполучения прибыли или об­разования убытка.

.Страхование может проводиться в обязательной и доб­ровольной формах. Общество в лице государства устанав­ливает обязательное страхование, когда необходимость возмеще­ния материального ущерба или оказание денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадав­шего субъекта, но и общественные интересы. Иными сло­вами, обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты. Обязательное страхование осуществляется за счет средств самих страхователей (противопожарное страхование имущества; личное страхование пассажиров; страхование своей деятельности,например, нотариусами; страхование организациями своей ответственности, если они используют особо опасные механизмы или объекты; страхование владельцев транспортных средств),за счет третьих лиц (страхование доноров, охранников, работающих по найму, космонавтов, коммерческое страхование временно вывозимых культурных ценностей),за счет средств бюджета (имущественное и личное страхование госслужащих, военнослужащих и приравненных к ним лиц, в связи с осуществлением ими служебной деятельности;экологическое страхование)

Познакомимся с основными терминами страховых отно­шений.

Страхователи - юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками догово­ры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

Страховщики - юридические лица любой организа­ционно-правовой формы, созданные для осуществления страховой дея­тельности и получившие лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.

Страховой риск представляет собой предполагаемое событие, на случай наступления, которого проводится страхование.

Страховым случаем называется свершившееся со­бытие, предусмотренное договором страхования, в резуль­тате которого возникает обязанность страховщика выпла­тить страхователю страховую сумму.

Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой, устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты. При страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора.

Страховое возмещение - сумма выплаты из страхо­вого фонда в покрытие ущерба в имущественном страхова­нии и страховании гражданской ответственности страхова­теля за материальный ущерб перед третьими лицами.

Страховое возмещение может быть равно или меньше страховой суммы, исходя из конкретных обстоятельств стра­хового случая и условий договора страхования (например, наличия франшизы). Сумма страхового возмещения в иму­щественном страховании определяется различными спосо­бами в зависимости от системы страхования.

1.При страховании по действительной стоимости иму­щества сумма страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения до­говора. Страховое обеспечение равно величине ущерба.

2.При страховании по системе пропорциональной ответственно­сти величина страхового возмещения определяется по фор­муле:

В=С∙ ,

где:

В — величина страхового возмещения (в руб.);

С — страховая сумма по договору (в руб.);

У — фактическая сумма ущерба (в руб.);

Ц — стоимостная оценка объекта страхования (в руб.).

Дата добавления: 2014-12-27