Сущность и основные условия имущественного страхования

ТЕМА 5 ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ

В рыночных условиях страховая защита имущества граждан и предпринимателей становится особенно актуальной. Любая деятельность невозможна без рисков. Последствия различных рисков ограничивают инвестиционную, предпринимательскую активность, снижают темпы производства, приводят к утрате позиций на рынке. Страхование сглаживает последствия рисков, и в целом способствуют стабилизации и развитию экономики.

В свою очередь состояние и перспективы развития имущественного страхования непосредственно зависят от экономического положения страны, денежных доходов и уровня жизни населения, наличия развитого страхового рынка.

Правовой основой имущественного страхования являются Гражданский кодекс РФ, ФЗ «Об организации страхового дела», Правила страхования. В данных актах оговариваются возможные ситуации, касающиеся всех видов страхования.

Имущественное страхование – система отношений страхователя и страховщика по оказанию последним страховой услуги, когда защита имущественного интереса связана с владением, пользованием или распоряжением имуществом.

Экономическое назначение имущественного страхования заключается в возмещении ущерба, возникшего вследствие страхового случая.

Согласно ГК РФ по договору имущественного страхования могут быть застрахованы следующие имущественные интересы:

• риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (ст.930);
• риск ответственности по обязательствам, возникшим вследствие причиненного вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственность по договорам – риск гражданской ответственности (ст. 931, 932);
• риск убытков от предпринимательской деятельности за нарушение своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в т.ч. неполучение ожидаемых доходов, - предпринимательский риск (ст.929).
• Конкретные страховые случаи оговариваются в договоре страхования.
• Имущественным страхованием (комплексно или в отдельности) могут возмещаться:
• полная стоимость поврежденного или утраченного в результате страхового случая имущества или расходы по восстановлению поврежденного имущества;
• доходы (или часть их), которые не получены страхователем из-за повреждения или утраты имущества в результате страхового случая.

В соответствии со страховым законодательством страховое возмещение является частичной компенсацией убытка. Страховое возмещение не может превышать размера ущерба застрахованного имущества страхователя или третьего лица, если договором не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме.

На основании данной нормы страховщики могут устанавливать один из следующих видов выплат страхового возмещения:

1) Пропорциональная (долевая) система страхового возмещения. Так, если

СВ – страховое возмещение, S – страховая сумма по договору страхования; ФУ – фактический убыток; ДС – действительная стоимость имущества, то страховое возмещение определяется по формуле:

СВ = (ФУ^. S):ДС

Например, S = 1000 тыс. руб.; ДС = 2200 тыс. руб.; ФУ = 850 тыс. руб., тогда

СВ = (850^. 1000): 2200 = 386, 36 тыс. руб.

2) Ответственность по первому риску – форма страхового возмещения, предусматривающая выплату страхового возмещения в размере фактического ущерба, но в пределах страховой суммы.

3) Ответственность предельная – форма страхового возмещения, при которой убытки возмещаются в твердо установленных границах.

Страховой взнос рассчитывается, исходя из соответствующих тарифов. При страховании на срок более одного года, страховой взнос (SV) рассчитывается по формуле:

SV = S^.(T:100)^.(n:12), где

S – страховая сумма; Т – тарифная ставка в процентах; n – срок страхования в месяцах (неполный месяц принимается за полный).

Например, S = 2000 тыс. руб.; n = 5 лет; Т = 2%

SV = 2000 ^. (2:100) ^. (60:12) = 200 тыс. руб.

При заключении договоров имущественного страхования страховщики используют набор условий в соответствии с лицензией на проведение страховой деятельности.

Задача 1. Определите размер страхового платежа и страхового возмещения. Предприятие застраховало свое имущество сроком на один год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 800 т.р. Ставка страхового тарифа - 0,3% страховой суммы. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1%», при которой предоставляется скидка к тарифу 2%. Фактический ущерб страхователя - 12,5 т.р.

Решение:

Условная (невычитаемая) франшиза означает, что страховщик освобождается от ответственности за ущерб, если он не превышает процента франшизы. Если ущерб больше франшизы, то страховщик обязан возместить ущерб полностью.

В нашем случае ущерб составляет 12,5/800 = 0,015625, или 1,56% страховой суммы, значит, страховщик не освобождается от ответственности. Размер страхового возмещения будет равен сумме ущерба, т.е. 12.5 тыс. руб., т.к. ущерб составляет более 1% страховой суммы.

Рассчитаем размер страхового платежа, исходя из тарифа 0.3 и страховой суммы 800 тыс. руб.: 800*0.3/100 =2,4

Рассчитаем размер предоставленной страхователю скидки со страхового платежа:

2,4*2/100 = 0.048 тыс. руб. или 48 руб.

Рассчитаем размер страхового платежа, подлежащего уплате страхователем с учетом скидки:

2,4-0.048=2.352 тыс. руб.

Задача 2.

Определить страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности и системе первого риска. Установите наиболее выгодную систему возмещения для страхования. Действительная стоимость застрахованного имущества составляет 25 тыс. руб. Страхование проводится «в части» - 80%. В результате страхового случая установлен размер ущерба 19 т.р. В договоре предусмотрена безусловная франшиза - 6% к страховой оценке.

Решение:

Определим страховую сумму:

25*80%/100% = 20 тыс. руб.

Определим размер страхового возмещения по системе пропорциональной ответственности (без учета франшизы):

СВ = Уф*Сс/Сд

СВ = 19*20/100=15,2 тыс. руб.

При этом из размера страхового возмещения вычитается безусловная франшиза в размере:

Ф= 20*6%/100= 1.2 тыс. руб.

За вычетом франшизы размер страхового возмещения составит:

СВ = 15.2-1.2 = 14.0 тыс. руб.

Определим размер страхового возмещения по системе первого риска. При этом важно не соотношение страховой суммы и действительной стоимости, а страховой суммы и фактического ущерба, т.к. весь ущерб в пределах страховой суммы компенсируется полностью.

Т.е сумма страхового возмещения без учета франшизы составит 19 тыс. руб., а за вычетом франшизы 19-1.2 = 17.8 тыс. руб.

Страховой компании в данном случае было бы выгоднее использовать систему пропорциональной ответственности.

Дата добавления: 2014-12-29