Профессия — Актуарий

Введение

Данное учебно-практического пособие должно дать представление об основных направлениях работы актуария и познакомить с основными задачами и методами их решения.

В настоящее время в развитых странах литература, посвященная актуарным вопросам, насчитывает несколько тысяч наименований. На русском языке издано всего несколько книг, в которых рассмотрены общие принципы актуарных расчетов, и имеется малое количество книг по актуарным расчетам в страховании жизни (и пенсий).

В одном учебном пособии невозможно осветить все направления работы актуария. Поэтому конкретизируем круг рассмотренных задач. Основное внимание уделено расчету рисковой премии, обеспечивающей эквивалентность обязательств сторон: страховщика и страхователя. Кроме этого, рассмотрена рисковая надбавка, призванная компенсировать отклонения от среднего ущерба и тем самым обеспечить безубыточность страхования.

Далее рассмотрены основные принципы выполнения актуарных расчетов при перестраховании и подходы к определению величины собственного капитала, который играет роль начального резерва. Наконец, показаны возможности учета некоторых частных вопросов: франшизы, инфляции и т.д.

В учебном пособии не затронут такой важный вопрос, как формирование нагрузки (на ведение дел, на прибыль, и т.д.), поскольку здесь большую роль играет специфика компании. В работе лишь перечислены некоторые виды резервов.

В связи с неоднозначностью использования терминов, что можно объяснить сравнительной новизной актуарной темы в России, целесообразно предварительно уточнить некоторые использованные в работе термины.

"Ставка" относится к одной единице страховой суммы. В отличие от этого "премия" соответствует всей страховой сумме (и равна ставке, умноженной на страховую сумму).

"Взнос" (или "страховой платеж") тождественен страховой премии.

"Надбавка рисковая" создается для выплат возмещения, превышающего среднее.

"Нагрузка" предназначена для покрытия расходов на ведение дел, проведение мероприятий, снижающих риск, создание запасов, получение прибыли.

В связи с этим структура страхового взноса (брутто-премии):

Брутто-премия = нетто-премия + нагрузка,

Нетто-премия = рисковая премия + рисковая надбавка.

Собственные средства ("капитал") играют роль начального резерва (единственного вида резерва, рассмотренного в работе).

Для заключения страхового контракта необходимы три условия:

– потенциальный клиент должен осознавать, что наступление страхового случая нанесет ему и его семье серьезный материальный урон;

– он должен быть уверен, что при наличии договора страховая компания выполнит свои обязательства перед ним, и тем самым материальные по­тери будут компенсированы (полностью или в значительной мере);

– клиент должен иметь материальные возможности для оплаты страховой защиты.

Третье условие предполагает соответствие между объемом и качеством страховой защиты и платой за нее. При этом подразумевается, что процесс не детерминированный, а стохастический, и что существующий риск можно оценить количественно. То есть для определенного промежутка времени, для которого составляется договор, известна вероятность того, что страховой случай произойдет, и величина ущерба, возникшего в результате этого случая, которая и подлежит возмещению.

В более общем виде следует говорить об известном законе распределения величины ущерба. А при переходе от индивидуального риска отдельного страхователя к коллективному риску совокупности страхователей (который интересует страховщика) необходима информация о законе распределения суммарного ущерба. Он определяется на основании распределения величины ущерба в одном случае и распределения количества случаев в единицу времени.

Естественно, нет смысла страховать невозможные или достоверные события, поэтому страхование возникает только для стохастических процессов, а не для детерминированных, с заранее известным результатом.

Вероятностные характеристики исследуемого процесса определяются, как правило, на основании предыдущего опыта, то есть статистически, опираясь на результаты обработки более ранних фактических данных об исследуемом процессе. Поскольку эти характеристики могут зависеть от времени, возникает задача прогнозирования хода процесса. От точности решения этой задачи во многом зависит результат исследования в целом. То есть достоверность оценок таких величин, как тарифы, страховые ре­зервы, вероятность разорения компании, плата за перестрахование и т.д.

Все вышеперечисленное позволяет сформулировать требования к актуарию. Актуарий должен на основании реальных данных об исследуемом процессе определить основные закономерности и тенденции развития этого процесса, и по результатам прогноза спланировать некоторую финансовую операцию, которая обеспечивает оптимальные (в определенном смысле) результаты, (например, максимальный доход при заданном уровне надежности). Либо он, в качестве эксперта, оценивает эффективность подобной операции. Поэтому актуарий должен быть специалистом в области математики, экономики и законодательно-правовой сфере.

Актуарные расчеты опираются на моделирование потока поступлений и платежей с учетом многих факторов (инфляции, процентной ставки, динамики цен различных ценных бумаг и т.д.). Это позволяет рассчитать тарифы и премии, оценить риск финансовой деятельности.

Актуарий обязательно принимает участие в разработке инвестиционных программ компании, оценке ее платежеспособности и величины ее страховых резервов, составлении отчетности. Поэтому он, как правило, входит в состав правления страховой компании, специализирующейся на страховании жизни.

Иногда независимый актуарий привлекается для проведения "актуарного оценивания", в частности, он в качестве эксперта участвует в судебных делах для оценки финансовой ситуации. При этом обязательно указывается исходная информация, методика расчетов, результаты и их интерпретация.

Дата добавления: 2015-01-03