Аналіз диверсифікації кредитних вкладень

З метою зниження ризику втрат потрібен більш глибокий аналіз кредитного портфеля з погляду диверсифікації кредитних вкладень.

Диверсифікація позик як засіб захисту від кредитного ризику буває портфельною, географічною та галузевою.

Портфельна диверсифікація являє собою розподіл позикових грошових коштів між різними суб’єктами (юридичними та фізичними особами). Чим більшій кількості позичальників буде надано для тимчасового використання позиковий капітал конкретного банку, за інших рівних умов, тим меншим буде ступінь ризику неповернення боргу, оскільки ймовірність банкрутства багатьох позичальників значно нижча ймовірності банкрутства одного чи кількох позичальників.

Аналіз портфельної диверсифікації кредитних вкладень здійснюється на основі нормативів:

Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента(Н7)

Н7 = *100% (не більше 25%)

Норматив великих кредитних ризиків Н8

Н8 = *100% (не більше 800% від РК банку)

Норматив максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру(Н9)

Н9 = *100% (не більше 5%)

Норматив максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10)

Н10 = *100% (не більше 30%)

7. Аналіз структури кредитного портфеля (за термінами надання; за галузями; за ризиком; за формами надання; за формами забезпечення тощо).

Аналіз кредитного портфеля потребує дослідження його структури в розрізі груп ризику, ступеня забезпеченості, галузевої структури, форм власності позичальників і т. п., а також вивчення динаміки кожної групи, сегментації кредитного портфеля.

За термінами надання позики поділяються на:

Безстрокові(до запитання) та строкові. Строкові поділяються на такі групи: короткострокові

· До 1 міс

· Від 1 до 3 міс

· Від 3 до 6 міс

· Від 6 міс до 1 року

Середньострокові кредити можуть надаватися на оплату обладнання, поточні витрати, на фінансування капітальних вкладень.

Довгострокові кредити можуть надаватися для формування основних фондів, об’єктом кредитування можуть бути капітальні витрати на реконструкцію, модернізацію та розширення вже діючих основних фондів, на нове будівництво, на приватизацію та інше, і видаються строком понад три роки.

За ризиком:

· Стандартні

· Пролонговані

· Прострочені

· безнадійні

За формами надання:

· Товарна

· Грошова

· Змішана

За формами забезпечення:

· Незабезпечені (бланкові)

· Забезпечені(застава майна позичальника; гарантія або поручи-
тельство; договір страхування кредитів; товарні документи; цінні папери; поліси страхування життя; передання на користь банку контрактів; вимог та рахунків позичальників третій особі; дорогоцінні метали тощо.)

Залежно від виду позичальника (за формами власності) кредити можна поділити на такі групи:

· кредити юридичним особам державної форми власності;

· кредити юридичним особам змішаної форми власності (акціонерні товариства та інші з державною участю);

· юридичним особам з недержавною формою власності.

· У тому числі:

· акціонерним товариствам;

· приватним підприємствам;

· кооперативним підприємствам;

· спільним підприємствам тощо;

· фізичним особам;

· міжбанківські кредити.

Дата добавления: 2014-12-24