Пример условий по факторингу ( Промсвязьбанк, Екатернбургский филиал, февраль 2010 г.)

Факторинговый платеж включает в себя комиссионные за инкассацию дебиторской задолженности и плату за привлечение заемных средств.

Факторинг представляет собой переуступку банку или факторинговой компании требования продавца к покупателю для инкассации. Относится к краткосрочному финансированию.

Виды факторинга: открытый – с уведомлением контрагента о переуступке обязательств; закрытый – без уведомления.

Отличия факторинга от цессии: объектом факторинга может выступать дебиторская задолженность платежеспособного дебитора сроком погашения до 90 дней, в случае непогашения задолженности контрагентом возможно применение права регресса.

Предусмотрен резерв 10- 30 % от суммы инкассируемой дебиторской задолженности, который удерживает компания-фактор до погашения задолженности. При погашении задолженности резерв возвращается клиенту за минусом факторингового платежа.

Сравнение банковского кредита и факторинга.

Признак	Кредитное финансирование	Факторинговое финансирование
За счет каких средств погашение	Заемщика	Должника
На какой срок выдается	На фиксированный срок	На срок фактической отсрочки платежа
Дата предоставления	В оговоренный кредитным договором срок	В день отгрузки товара
Залог	Часто требуется	Не требуется
Сумма финансирования	Обусловлена договором	Не ограничена и увеличивается по мере роста объема продаж
Срок погашения	Строго обусловлен договором	Погашается в день фактической оплаты дебитором поставленного товара
Количество документов	Большое	Выплачивается автоматически при предоставлении накладной и счета-фактуры
Возможность последующего финансирования	Погашение кредита не гарантирует получение нового	Продолжается бессрочно
Дополнительные услуги	Нет	Сопровождается управлением дебиторской задолженностью

:

1. Вид факторинга – с регрессом.

2. Максимальная отсрочка – 90 календарных дней.

3. Коэффициент финансирования – до 90% от суммы поставки

4. Комиссионное вознаграждение:

- комиссия за услуги Фактора в рамках факторингового обслуживания взимается в % от суммы счета-фактуры за каждый день с момента выплаты Досрочного платежа до дня поступления денежных средств в счет исполнения денежного требования на счет Фактора. Процент от суммы Счёта-фактуры устанавливается Фактором в зависимости от группы рисков Дебиторов и Продавца, к которым он их относится и удерживаются по нижеприведённой таблице. Группа риска Продавца и Дебитора определяется согласно внутренней Методике Банка.

Группа риска	Продавец
Дебитор		0.0195%	0.0202	0.0212	0.0224	0.0237	0.0249	0.0261	0.0274	0.0286	0.0298
	0.0202	0.0210	0.0219	0.0232	0.0244	0.0256	0.0269	0.0281	0.0293	0.0306
	0.0212	0.0222	0.0232	0.0244	0.0256	0.0269	0.0281	0.0293	0.0306	0.0318
	0.0224	0.0237	0.0249	0.0269	0.0281	0.0293	0.0306	0.0318	0.0330	0.0343
	0.0237	0.0249	0.0261	0.0281	0.0293	0.0306	0.0318	0.0330	0.0343	0.0355
	0.0249	0.0261	0.0274	0.0293	0.0306	0.0318	0.0330	0.0343	0.0355	0.0367
	0.0261	0.0274	0.0286	0.0306	0.0318	0.0330	0.0343	0.0355	0.0367	0.0380
	0.0274	0.0286	0.0298	0.0318	0.0330	0.0343	0.0355	0.0367	0.0380	0.0392
	0.0286	0.0298	0.0311	0.0330	0.0343	0.0355	0.0367	0.0380	0.0392	0.0404
	0.0298	0.0311	0.0323	0.0343	0.0355	0.0367	0.0380	0.0392	0.0404	0.0417

- комиссия за предоставление денежных ресурсов Продавцу Фактором в рамках факторингового обслуживания за каждый день с момента выплаты Досрочного платежа до дня поступления денежных средств в счет исполнения денежного требования на счет Фактора начисляется в % годовых от суммы Досрочного платежа в рублях РФ в соответствии с нижеприведенной Таблицей:

	Оборот по факторинговому обслуживанию за предыдущий месяц, тыс.руб.
≥ 5000	3000 - 4999	2000 - 2999	1500 - 1999	1200 - 1499	1000 – 1199	700 – 999	400 - 699	100 – 399	< 100
% годовых	12.1	12.2	12.3	12.5	12.7	12.9	13.5	14.3	15.2

Задача. Инкассируемая дебиторская задолженность на сумму 1000 т.руб., ожидаемый срок погашения 45 дней, оборот по факторинговому обслуживанию за предыдущий месяц 1200 т.руб. Группа риска для продавца 2, для покупателя 3. Коэффициент финансирования 90 %. Рассчитать сумму к получению, факторинговый платеж, величину возвращаемого резерва.

Сумма финансирования 1000 * 0.9 = 900

Дата добавления: 2015-03-31