Основные направления стратегии

БАЛАНС

АКТИВ	ПАССИВ
I. Внеоборотные активы	III. Собственный капитал
Основные средства 13 050 / 10 900	Уставный фонд 10 000
НМА 450 / 500	Добавочный капитал 250 / 350
Нераспределенная прибыль 1 800 / 1 950
Итого по разделу I 13 500 / 11 400	Итого по разделу III 12 050/ 12 300
II. Оборотные активы	IV. Долгосрочные обязательства
Запасы сырья и материалов НЛА 500 / 400	Кредит 6 300 / 0.00
Незавершенное производство НЛА 520 / 500	Итого по разделу IV 6 300 / 0.00
Готовая продукция 300 / 250	V. Краткосрочные обязательства
Расходы будущих периодов 350 / 50	Перед поставщиками 2 000 / 8 100
Дебиторская задолженность 2 000 / 7 750	По налогам и сборам 1 890 / 1 700
Денежные средства 5 930 / 2 750	По зарплате 860 / 1 000
Итого по разделу II 9 600 / 11 700	Итого по разделу V 4 750 /10 800
БАЛАНС 23 100	БАЛАНС 23 100

1. Повысить размер СК до 12 300 (критерий – стоимость ОС, НМА и НЛА);

- рассчитать оптимальный уровень запасов ТМЦ, как неликвидных активов (1200 тыс.руб. / 1670 тыс.руб.)

Соответственно:

2. Снизить ЗК до 10 800:

- направить часть будущего денежного потока (прибыль или инвестиции + деньги на счете) на погашение ДО (сейчас мы не можем отдать деньги, которые на счете, - это приведет к снижению балансовой стоимости, принимаются только те решения, которые направлены на увеличение стоимости)

- обеспечить прирост нераспределенной прибыли в размере 2200 тыс.руб. или привлечь инвестора (увеличить У.К.)

Индикатор: Показатель структуры капитала

Коэффициент структуры капитала (проявляется в эффекте финансового рычага) и считается одним из основных при характеристике финансовой устойчивости предприятия; он показывает, сколько заемных средств приходится на 1 рубль собственных. , Данный коэффициент не должен быть больше 1. Оптимальным считается его значение 0,67 (40% ÷ 60%).  

3. Вывести О.С. из под залога:

- т.к. часть Д.О. предполагается погасить за счет денежных потоков, ожидаемых в ближайших периодах (выручка, инвестиции), то имеет смысл перевести такие обязательства в разряд краткосрочных (снижение расходов по обслуживанию обязательств). А для этого их необходимо:

4. Обеспечить оборотными активами (направить все обязательства на финансирование текущей деятельности)

- Повысить стоимость О.А. до 11 700 тыс.руб.

- вопрос: за счет чего?

Дебиторская задолженность (закупки → производство → реализация)

5. Перевод долгосрочных обязательств в разряд краткосрочных подразумевает рост последних до 10 800.

Варианты:

- краткосрочные кредиты и займы;

- товарные кредиты (поставщики);

- деньги от реализации, предназначенные для обслуживания обязательных платежей (налоги, зарплата).

1. Наращивание объемов продаж (рост ДЗ) – Отдел сбыта
2. Реструктуризация долга - FD
3. Расширение партнерских отношений в целях обеспечения товарных кредитов – Топ-менеджмент, владельцы
4. Выбор источников финансирования
5. Налоговая оптимизация
6. Организация труда
7. Поиск инвестора (культура бизнеса и прозрачность)

Создается документ «Стратегия развития Компании» на 2014 – 2019гг., где, должны быть отражены:

1. Стратегические цели, а именно:

- Доля рынка;

- Новые сегменты;

- Новые направления бизнеса;

- Расширение, обновление МТБ;

- Слияния, поглощение, реорганизация

2. Направления бизнеса

3. Ключевые показатели

4. Перечень задач, ответственные лица (юридические или физические – компании, отдельные предприятия, подразделения, конкретные менеджеры)

5. Ресурсная часть

6. Расчетная часть (Бизнес-план).

Дата добавления: 2015-03-31