Вопрос: Исчисление страхового тарифа и его виды

Различают два вида тарифных ставок: нетто-ставку и брутто-ставку.

Нетто-ставка (и ') выражает рисковую часть тарифа для обеспечения страхового возмещения. Она предназначена для формирования страхового фонда (совокупности страховых платежей) и вычисляется с определенной степенью вероятности по следующей формуле:

где - среднее квадратическое отклонение индивидуальных уровней убыточности от среднего уровня:

- средний уровень убыточности за период;

t - коэффициент доверительной вероятности, определяемой по таблице на основании заданной вероятности.

Необходимо отметить, что нетто-ставка будет тем выше, чем моложе застрахованный, и тем ниже по страхованию на случай смерти.

Брутто-ставка (u) состоит из нетто-ставки (основной части тарифа, предназначенной для создания фонда на выплату страхового возмещения) и нагрузки (добавки) к ней. Она определяется по следующей формуле:

где f - доля нагрузки по страхованию имущества в брутто-ставке.

Нагрузка (f) предназначена для покрытия накладных расходов страхования и образования резервных фондов.

Выделяют единовременные и годичные тарифные ставки.

Единовременная ставка предполагает уплату взноса в начале страхования. Экономическая сторона страховых операций основана на так называемом принципе нуля, который предполагает равенство взаимных финансовых обязательств страховщика и страхователя. В случае единовременного взноса страхователь при заключении договора погашает все свои обязательства перед страховщиком и договор в дальнейшем действует без уплаты взносов.

Годичная ставка предполагает постепенное погашение финансовых обязательств страхователя перед страховщиком. В этом случае взносы, выплачиваются раз в год. На практике для уплаты годичного взноса предоставляется еще и помесячная рассрочка. Величина годичных нетто-ставок выше единовременных, потому что, во-первых, при годичных взносах страховщик располагает частью средств и, следовательно, получаемый доход от инвестиций будет меньше, чем при единовременной уплате. Во-вторых, по ряду договоров будут уплачены не все годичные износы вследствие ежегодной смерти застрахованных в период срока страхования, тогда как при единовременном внесении средств все страхователи выплачивают свои взносы сполна.

Дата добавления: 2015-04-24