Изменение организационной структуры кредитной организации

Организационная структура кредитной организации определяет логические связи уровней управления и функциональных областей, сферу ответственности и подотчетности, взаимоотношения между менеджерами и собственниками, минимизирует дублирование функций. Необходимыми элементами организационной структуры банка являются его внутренние и внешние подразделения, которые подразделяются на две группы:

1) территориально обособленные от головной конторы внешние подразделения: филиалы и представительства;

2) территориально удаленные от головной конторы и/или филиала внутренние подразделения: дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты.

Обоснованность и степень изменения структуры банка и функций подразделений, в наибольшей мере отвечающих потребностям вывода кредитной организации из кризиса, а также порядок перехода к новой структуре и функциям в процессе организации антикризисного управления в каждом банке определяются индивидуально исходя из того, насколько сложившиеся структуры, функции и связи подразделений позволяют решать задачи антикризисного управления.

3. Своевременная реализация мер по финансовому оздоровлению кредитной организации вносит существенные коррективы в значимость деятельности различных структурных подразделений кредитной организации. Это обстоятельство создает угрозу статусу отдельных служб и руководителей. При осуществлении антикризисных мероприятий в банке может осуществляться замена действующих менеджеров преимущественно среднего уровня управления (линейных руководителей). При подборе новых к ним предъявляются определенные требования: наличие опыта работы в качестве менеджера, умение организовывать управление, способность преодолевать стресс, которому подвержен управленческий персонал организации, и выработать концепцию выхода из кризиса.

Содержание подразделений КО связано с ее финансовыми, материально-техническими затратами. Потому каждая кредитная организация должна стремиться к максимально четкому формированию своей политики в отношении структурных подразделений, выбирая те из них и в таких сочетаниях, которые наиболее полно отвечают его намерениям на рынке банковских услуг и могут быть обеспечены соответствующими ресурсами кредитной организации.

Основой успешного преодоления кризиса платежеспособности кредитной организации и предупреждения ее ликвидации (в частности, с использованием механизмов банкротства) являются своевременные и надлежащие меры, принятые органами управления кредитной организации.

Определение проблем, возникших в деятельности банка, является первым этапом антикризисного управления банком. В случае выявления обстоятельств, подпадающих под определение "оснований для применения мер по предупреждению кредитных организаций" и зафиксированных в ст. 4 Закона, руководитель кредитной организации должен провести детальный анализ результатов деятельности банка, стоимости активов и рисков, присущих его деятельности, выявить условия, способствовавшие возникновению кризиса ликвидности в банке.

Объяснить начало банковских кризисов могут различные причины как внешнего, так и внутреннего характера. Возможные причины можно классифицировать в зависимости от того, вытекают ли они из макроэкономических обстоятельств, микроэкономических или регулирующих факторов, связаны ли с нецелесообразной стратегией отдельных банков, операционными ошибками в работе банков или с мошенничеством.

К основным условиям (или причинам) развития кризиса ликвидности в кредитной организации относятся:

- грубые ошибки в планировании платежных потоков, приведшие к серьезной несбалансированности активно-пассивных операций;

- отсутствие необходимого для управления ликвидностью объема высоколиквидных активов на балансе банка;

- постоянное привлечение с межбанковского рынка средств в объемах, близких к суммарному лимиту кредитования;

- халатность в работе, приводящая к сбоям отдельных платежей и несвоевременному их исполнению;

- недостаточная квалификация кадров;

- техническое обеспечение, неадекватное проводимым банком операциям;

- снижение процентной маржи банка;

- рост доли госбумаг и прочих высоколиквидных активов, находящихся под залогом;

- рост принятых на себя гарантий по сделкам третьих лиц;

- снижение диверсификации активов и пассивов по видам операций и срокам;

- негативные изменения в структуре ресурсной базы и направлений вложения средств при достаточном уровне накопленной и покупной ликвидности (рост доли неустойчивых пассивов, снижение собственного капитала, нарастание убытков, предельно малое значение высоколиквидных активов и предельно большое значение выданных кредитов и вложений в фондовый рынок, бесконтрольное и необоснованное расширение операций на срочном рынке, рост дебиторской и кредиторской задолженности и т.д.);

- мошенничество руководителей или сотрудников банка;

- нарушение нормативной и законодательной базы.

Данные причины весьма разнообразны, могут носить как объективный, так и субъективный характер. Некоторые из них являются следствием управленческих ошибок, другие вполне устранимы силами исполнительных органов кредитной организации, третьи требуют вмешательства совета директоров (наблюдательного совета, в отдельных случаях общего собрания акционеров (участников). И только комплексный детальный анализ всех характеристик финансового состояния банка может дать основание к выработке планов по выводу банка из кризиса.

На возникновение обстоятельств, свидетельствующих о необходимости применения мер по предупреждению банкротства, в первую очередь должны надлежащим образом отреагировать исполнительные органы кредитной организации.

Во-первых, выявив причину кризисной ситуации, установив, что действия по ее устранению находятся в их компетенции, они могут оперативно устранить угрозу платежеспособности кредитной организации. К финансовым инструментам, доступным исполнительным органам кредитной организации в силу закрепленных за ними по уставу полномочий, можно отнести, например,

Ø управление активами и пассивами банка;

Ø установление лимитов на виды активов, операций;

Ø определение уровня ставок по привлекаемым и размещаемым ресурсам в соответствии с рыночной конъюнктурой;

Ø привлечение депозитов;

Ø получение гарантий;

Ø оформление отсрочки и (или) рассрочки платежа;

Ø классификация (реклассификация) ссудной задолженности в случае предоставления льготных, переоформленных (в том числе пролонгированных), недостаточно обеспеченных и необеспеченных кредитов (займов), просроченных ссуд, а также классификация (реклассификация) прочих финансовых активов и внебалансовых инструментов в целях формирования резервов на возможные потери;

Ø сокращение расходов;

Ø принятие решений о проведении банковских операций и других сделок (в том числе предоставление кредитов и займов) на сумму, превышающую 10 и более процентов собственных средств (капитала) банка на последнюю отчетную дату, и т.д.

Дата добавления: 2015-05-08