Банковская система России

Финансы и кредит

Банк – финансовый институт, созданный для управления денежным потоком в стране. Банки обеспечивают финансирование всех сфер предпринимательства, производственных и непроизводственных сфер и наполняют бюджет необходимыми денежными средствами. Через банки осуществляется также и двухстороннее движение денег, взятых взаймы, т.е. кредит.

Банковская система – одна из важнейших структур рыночной экономики. Это обусловлено тем, что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и во взаимозависимости друг от друга. Эта взаимосвязь проявляется в осуществлении межбанковских расчетов, когда банки по поручениям клиентов осуществляют платежи и расчеты: 1) расчетная сеть банка; 2) банки-корреспонденты, расчеты через которые осуществляются на основании заключенных м/д ними договоров; 3) банки, уполномоченные на ведение определенного вида счетов и осуществление платежей.

До 1990 г. в РФ функционировала одноуровневая банковская система, представленная только гос. банком. С 1990 г. началось формирование двухуровневой системы, кот. состоит из верхнего уровня – банка России (ЦБ), и второго уровня – остальных видов кредитных учреждений.

ЦБ – крупный фин. центр, кот. ч/з систему экономических рычагов воздействует на деятельность банков, взаимодействующих с промышленностью, с/х, торговлей и структурами всех форм собственности. ЦБ не ведет операций с деловыми фирмами и населением, его клиентура – коммерческие банки и др. кредитные учреждения, а также неправительственные организации. Получение прибыли не является основной целью деятельности ЦБ.

ЦБ РФ выполняет функцию главного регулирующего органа платежной системы РФ. Он организует межбанковские расчеты, служит расчетным центром банковской системы страны, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов в РФ и координирует, регламентирует и лицензирует организацию расчетных систем.

Функции ЦБ: а) осуществление эмиссии денег по плану и в порядке, определенном правительством РФ, регулирование денежного обращения в стране; б) осуществление общего надзора за деятельностью финансово-кредитных учреждений страны; в) проведение исполнения гос. бюджета; г) осуществление выпуска и погашение гос. ценных бумаг; д) финансирование капитальных вложений гос. предприятий; е) осуществление валютного регулирования, валютного контроля и определение порядка расчетов с иностранными государствами.

Коммерческий банк – многофункциональное учреждение, кот. предоставляет своим клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты.

Принципы деятельности коммерческих банков: 1) работа в пределах реально имеющихся ресурсов; 2) эк. самостоятельность, кот предполагает свободу распоряжения собств. средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, свободное распоряжение доходами банка, эк. ответственность банка за результаты своей деятельности; 3) взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения; 4) гос-во м. осуществлять регулирование деятельности коммерческого банка только косвенными эк. методами.

Осн. функции коммерч. банков: а) аккумуляция и мобилизация ден. капитала; б) посредство в кредите; в) проведение расчетов и платежей в хоз-ве; г) создание платежных средств; д) организация выпуска и размещение ценных бумаг; е) консультационное обслуживание клиентов.

Предпринимательская деятельность кажд. коммреч. банка начинается с формирования его собственных и привлеченных средств. Эти средства образуют пассивы и отражаются в соответствующих разделах бух. баланса коммерч. банка. Пассивные операции коммерч. банка (при помощи них банки аккумулируют ресурсы, используемые для получения прибыли в процессе выдачи ссуд, инвестирования в ценные бумаги, участия в деятельности др. организаций): 1) прием депозитов – это денежные средства в наличии или безналичной форме в нац. или ин. валюте, переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях, м.б. текущие и срочные; 2) открытие и ведение счетов клиентов; 3) выпуск собственных цен. бумаг; 4) получение межбанковских кредитов – открытие корреспондентских счетов одними банками в др. для осуществления платежных и расчетных операций по поручениям др. др.; 5) операции репо – методом привлечения средств является соглашение об обратном выкупе (репо). Оно заключается м/д банком и фирмой или дилерами гос. ценных бумаг; 6) евровалютные кредиты – кредиты, полученные от ин. банков в европ. валюте. Активные операции коммерч. банка (размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности): 1) учетно-ссудные – в их результате формируется кредитный портфель банка (все виды кредитов, выдаваемые банком); 2) инвестиционные – создающие основу для формирования инвестиционного портфеля (участие в деятельности др. предприятий); 3) кассовые и расчетные; 4) агентские и прочие операции с ин. валютой.

Одной из форм кратковременного кредитования является овердрафт. При нем банк предоставляет кредит, выдавая клиенту деньги по чеку или оплачивая его счета свех имеющегося остатка на текущем счете в пределах установленного лимита. Предельная сумма овердрафта определяется договором при открытии счета.

Прибыль банка представляет собой разность м/д %-том, который получают банки за предоставленные ими деньги, и тем %-том, кот они выплачивают за предоставленные им деньги минус издержки, связанные с деятельностью банка.

Дата добавления: 2015-05-29