Краткая характеристика предприятия АО Лизинговая компания

Характеристика предприятия и внешней среды АО Лизинговая

компания «Астана–Финанс»

«Астана–Финанс»

АО Лизинговая компания «Астана–Финанс» – одна из крупнейших лизинговых компаний Казахстана, входит в группу Компаний АО «Астана–Финанс». АО Лизинговая компания «Астана–финанс» – небанковское финансовое учреждение Казахстана, осуществляющее широкий спектр финансовых и инвестиционных услуг, включая корпоративное кредитование, кредитование МСБ, проектное финансирование, ипотечное кредитование, лизинговые услуги, занятие брокерской и дилерской деятельностью.

Важнейшие достижения группы Компаний АО «Астана–Финанс»:

- Акции и облигации Компании включены в официальный лист Казахстанской Фондовой биржи по категории «А»;

- Решением Правления международного фонда Компания награждена золотой медалью «За высокое качество в деловой практике» (Швейцария, Женева);

- Решением Международной информационной компании «Aquarius Earthmaker» (Мальта) Компания удостоена награды ««Earthmaker» в номинации «Лидер отрасли»

- Международное рейтинговое агентства Moody’s Investors Service присвоило эмиссионный рейтинг на уровне Ва1;

- Международное рейтинговое агентство Fitch Ratings присвоило долгосрочный кредитный рейтинг на уровне «ВВ+» со стабильным прогнозом, а также краткосрочный кредитный рейтинг на уровне «В»;

- Первоклассный эмитент векселей согласно списка Национального банка Республики Казахстан. В мае 2009 года АО «Лизинговая компания «Астана–финанс» вышло на российский рынок лизинговых услуг, зарегистрировав дочернюю компанию –Акционерное Общество «АФ Лизинг».

АО «АФ Лизинг» компания, предлагающая российскому потребителю высококачественные лизинговые услуги с момента получения заявки и до передачи предмета лизинга лизингополучателю.

Солидный опыт ведения лизингового бизнеса в Казахстане, доступ к международным рынкам заимствования позволяет Компании предлагать российским предприятиям выгодные условия финансирования, качественное обслуживание и долговременное сотрудничество.

Основными направлениями по которым осуществляет свою деятельность компания являются следующие:

- лизинг сельскохозяйственной техники и оборудования;

- лизинг транспортных средств и спецтехники;

- лизинг производительного оборудования;

- лизинг подвижных составов;

- лизинг воздушных судов и авиатехники.

Лизинг сельскохозяйственной техники и оборудования

Износ сельхозтехники в Казахстане составляет около 90%. По данным Министерства сельского хозяйства РК средний возраст более 70% зерноуборочных комбайнов и тракторов составляет 13–14 лет при нормативном сроке эксплуатации 8–10 лет. Кроме того, подлежат списанию более 80% зерноуборочных комбайнов, около 95% тракторов, 88% жаток и 95% сеялок.

АО Лизинговая компания «Астана–Финанс» в целях реализации Концепции устойчивого развития агропромышленного комплекса РК на 2006–2010 годы, предлагает приобрести в лизинг следующую сельскохозяйственную технику:

- посевные комплексы: тракторы, сеялки;

- уборочную технику: комбайны, жатки;

- кормоуборочную технику: опрыскиватели.

Почвообрабатывающую технику: плуги, культиваторы, бороны.

Оборудование: зерноочистительное, сушильные аппараты, мельничные комплексы, комплексы для хранения зерна.

Предлагаемая сельхозтехника отвечает всем специфическим требованиям клиента, она спроектирована и произведена для выполнения работы на самом высоком уровне. Наличие центров по сервисному обслуживанию позволяет длительное время поддерживать технику в рабочем состоянии.

Реализуя схему лизинга, организация не требует дополнительного залогового обеспечения, лизингополучатель получает необходимую сельскохозяйственную технику, не отвлекая значительных собственных средств на ее приобретение. Гибкие графики погашения платежей разрабатываются индивидуально для каждого клиента с учетом сезонности работ. Гашение вознаграждения и основного долга, производится в любое время, но не менее одного раза в год.

Лизинг автотранспорта и спецтехники – это новая возможность для организаций обеспечить свой бизнес надежной, качественной, современной, дорогостоящей техникой.

Среди клиентов компании – производственные, строительные, дорожно–строительные, транспортные компании для которых постоянное расширение и обновление парка машин является условием успеха на рынке.

АО «Лизинговая компания «Астана–Финанс» предоставляет в лизинг:

- Самосвалы

- тягачи;

- прицепы;

- полуприцепы;

- автокраны;

- автобетононасосы;

- спецтехнику (экскаваторы, погрузчики, бульдозеры, грейдеры, бурильно–крановые машины, дорожные катки, автоцистерны, сухогрузы, цементовозы, пожарные машины);

- коммунальную технику (мусоровозы, снегоочистители, снегопогрузчики, водовозы);

- оборудование (строительное, проиводственное, нефтепромысловое);

- автобусы (городские, междугородние);

- троллейбусы.

АО "Лизинговая компания "Астана–Финанс" заинтересована в установлении партнерских отношений с поставщиками, лидерами на своем рынке, имеющими прямые каналы поставок оборудования непосредственно от его производителей и обладающими локальной сервисной базой, позволяющей качественно и своевременно обслуживать поставляемое оборудование. Важным аспектом для Компании является наличие положительной репутации компании поставщика в деловом сообществе. Работая вместе с АО «Лизинговая компания «Астана–Финанс», поставщик в состоянии предлагать клиенту такие финансовые условия приобретения его оборудования, автотранспортных средств или коммерческой недвижимости, которые ему могли быть до этого просто недоступны.

1.2 Организационная структура АО Лизинговая компания «Астана– Финанс»

В соответствии с рисунком 1 рассмотрим организационную структуру АО Лизинговая компания «Астана–финанс».

Рисунок 1 - Организационная структура АО Лизинговая компания «Астана–финанс»

Стратегическое управление компанией введется общим собранием акционеров Тактическое управление компанией введется президентом компанией, два Вице президента руководят две ветви организации бизнеса.

Основной бизнес процесс лизинга сосредоточено в Департаменте лизинга и в Управлении Бизнес контроля.

В соответствии с рисунком 2 рассмотрим организацию департамента лизинга.

Рисунок 2 - Организации департамента лизинга

Данным департаментом лизинга руководит управляющий Директор.

Управление Малого и среднего бизнеса и сельхоз техники (УМСБ и СТ)- данное управление является самым крупным в департаменте лизинга состоит из 10 человек. Начальник управления глаювный менеджер, двое ведущих менеджеров, двое старших менеджеров, пять менеджеров. Данное управление занимается проектами, где предметом лизинга выступает спецтехника, сельскохозяйственная техника (трактор, комбайн) специфическая техника, (различное оборудование, например: оборудование для производства мороженого).

Управление Автолизинга - состоит из 6 человек начальнику управления и менеджеры. Данное управление занимается проектами связанными автотранспортом. В данном управлении было создано специальные программы «АВТОЛИЗИНГ», «КАМАЗ Лизинг» и так далее.

Управление корпоративного бизнеса состоит из 5 человек. Управление занимается клиентами статусом VIP - клиенты как правило это клиенты повторные проекты, клиенты с хорошей репутацией

Управление регионального развития - работа данного управления сосредоточено в региональном развитии. Начальнику управления подчиняется штат головного офиса в составе 3 человек, и 12 региональных представительств.

Управление маркетингом - управляет маркетинговой деятельностью компании.

2 Анализ финансовой отчетности АО Лизинговая компания «Астана–Финанс»

2.1 Экспресс-анализ АО Лизинговая компания «Астана–Финанс»

Финансовое состояние предприятия (ФСП) – это сложная экономическая категория, отра­жающая на определенный момент состояние капитала в процессе его кругооборота и спо­собность субъекта хозяйствования к само­развитию.

В процессе операционной, инвестицион­ной и финансовой деятельности происходит непрерывный процесс кругооборота капита­ла, изменяются структура средств и источни­ков их формирования, наличие и потребность в финансовых ресурсах и как следствие – фи­нансовое состояние предприятия, внешним проявлением которого выступает платеже­способность.

Финансовое состояние может быть устой­чивым, неустойчивым (предкризисным) и кризисным. Способность предприятия свое­временно производить платежи, финанси­ровать свою деятельность на расширенной основе, переносить непредвиденные потря­сения и поддерживать свою платежеспособ­ность в неблагоприятных обстоятельствах свидетельствует о его устойчивом финансо­вом состоянии, и наоборот.

Финансовое состояние предприятия, его устойчивость и стабиль­ность зависят от результатов его производственной, коммерческой и финансовой деятельности. Если производственный и финансовый планы успешно выполняются, то это положительно влияет на финан­совое положение предприятия. Напротив, в результате спада объемов производства и продаж происходит повышение ее себестоимости, уменьшение выручки и суммы прибыли и как следствие ухудшение финансового состояния предприятия и его платежеспособности. Следовательно, устойчивое финансовое состояние не является счаст­ливой случайностью, а итогом грамотного, умелого управления всем комплексом факторов, определяющих результаты хозяйственной дея­тельности предприятия.

Финансовый анализ как практика, как вид управленческой деятельности предшествует принятию решений по финансовым вопросам, являясь этапом, операцией и условием их принятия (информационно-аналитическим обеспечением), а затем обобщает и оценивает результаты решений на основе итоговой информации.

Финансовый анализ как наука изучает финансовые отношения, выраженные в категориях финансов и финансовых показателях. При этом его роль в управлении коммерческим банком состоит в том, что он является самостоятельной функцией управления, инструментом финансового управления и методом его оценки. Такое определение дает Шеремет А. Д. в своей монографии. Для более точного отражения сути анализа необходим несколько иной подход к понятию анализа финансового состояния.

Экспресс-анализ целесообразно проводить в три этапа:

- подготовительный этап;

- предварительный обзор финансовой отчётности;

- экономическое чтение и анализ отчётности.

Цель первого этапа – принять решение о целесообразности анализа финансовой отчётности и убедиться в её готовности к чтению.

Цель второго этапа – ознакомление с пояснительной запиской к финансовой отчётности.

Третий этап – основной в экспресс-анализе; его цель – обобщённая оценка результатов финансово-хозяйственной деятельности и финансового состояния предприятия.

Экспресс - анализ деятельности АО Лизинговая компания «Астана–финанс» представлен в таблице 1.

Таблица 1 – Экспресс – анализ деятельности предприятия

Наименование показателя	2010 г	2011 г	Изменение (+,-)
Сумма хозяйственных средств, находящихся в распоряжении предприятия
Коэффициент износа основных средств	0,23	0,23	-
Величина собственных оборотных средств		-290610	-5854020
Коэффициент покрытия общий	1,766	0,403	-1,363
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,008	0,0002	-0,0078
Доля собственных оборотных средств в покрытии запасов	6,9	-160,6	-167,5
Маневренность собственных оборотных средств	0,02	-0,052	-0,072
Коэффициент независимости	0,797	0,692	-0,105
Коэффициент маневренности собственного капитала	0,02	-0,052	-0,072
Коэффициент соотношения привлеченных и собственных средств	0,175	0,435	+0,26
Доход от реализации ГП		411871,5	-24821,5
Коэффициент общей оборачиваемости капитала (ресурсоотдача)	0,618	0,514	-0,104
Коэффициент оборачиваемости оборотных средств	2,818	1,927	-0,891
Рентабельность собственного капитала	0,31	-5,52	-5,83

Из представленных в таблице 1 данных следует, что средства, находящиеся в распоряжении АО Лизинговая компания «Астана–финанс» в 2011 году увеличились на 942590 тыс. тенге и составили 8005305 тыс. тенге.

В 2011 году коэффициент износа остался неизменным и составил 0,23.

В 2011 году дефицит собственных оборотных средств АО Лизинговая компания «Астана–финанс» составлял 290610 тыс. тенге, тогда как в 2010 году величина собственных оборотных средств составляла 5563410 тыс. тенге, то есть сократилась на 5854020 тыс. тенге.

Показатели ликвидности в 2011 году сократились, что отрицательно характеризует деятельность предприятия. Так, если в 2010 году коэффициент покрытия общий составлял 1,766 пунктов, то в 2011 году данный показатель сократился на 1,363 пункта и составил 0,403 пункта.

Коэффициент абсолютной ликвидности в 2011 году составил 0,0002 пункта, то есть АО Лизинговая компания «Астана–финанс» в ближайшее время сможет погасить лишь 0,2 % своей краткосрочной задолженности.

Оценка финансовой устойчивости показала, что в 2011 году предприятие функционировало менее эффективнее, чем в 2010 году. Коэффициент независимости отражает удельный вес собственных средств в общей сумме источников финансирования, то есть, если в 2010 году 69,2 % средств предприятия занимали собственные средства, то в 2011 году их доля сократилась на 10,5 %.

Данное изменение также характеризует показатель соотношения привлеченных и собственных средств предприятия. Так, если в 2010 году данный показатель составлял 0,175 пунктов, то в 2011 году он увеличился на 0,26 пункта, то есть в источниках финансирования в 2011 году преобладают привлеченные средства.

Таким образом, из проведенного экспресс – анализа деятельности АО Лизинговая компания «Астана–финанс» следует, что рентабельность собственного капитала предприятия сократилась в 2011 году на 5,83 пунктов, что свидетельствует о неэффективной политике управления финансами предприятия.

Дата добавления: 2015-06-27