Введение. Тема № 9: «Правовые основы государственного кредита»

Москва 2010

Фондовая лекция

Тема № 9: «Правовые основы государственного кредита»

Подготовил:

Старший преподаватель кафедры административного права,

кандидат юридических наук, доцент

капитан милиции Т.А. Прудникова

Обсуждена и одобрена на заседании кафедры

«___» ________________ г., протокол № ____

План лекции:

1. Введение

2. Понятие и значение государственного кредита

3. Формы и виды государственного долга

4. Государственные заимствования РФ

5. Финансовые правоотношения в области государственного кредита

6. Правовые основы сберегательного дела в РФ

7. Заключение

8. Словарь терминов

9. Список используемой литературы

Кредит – экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу ссужаемой стоимости, передаваемой во временное пользование на условиях срочности, платности и возвратности. С юридической точки зрения, кредит- договор, сделка о займе (оформляется юридически)[1]. Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду. Заемщик, сторона кредитных отношений, получающая ссуду и обязанная ее возвратить в определенный срок с процентом, выступающим как плата за риск кредитора, отчуждающего временно свободные средства. Заемщик выступает только как временный владелец ссужаемых средств, применяя их в сфере обращения или производства. Кредитор предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство. Заемщик возвращает ссужаемые средства, завершившие кругооборот, в большем размере, чем получил от кредитора.

Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Слово «кредит» произошло от лат. сreditium – «ссуда», «долг». В современном русском языке термин «кредит» сохранил свое основное содержание и определяется как «ссуда, предоставление ценностей (денег, товаров) в долг; коммерческое доверие»[2].

Кредит способствует росту производства и товарооборота, движению капиталов внутри страны, трансформации денежных сбережений в капиталовложения, обновлению основного капитала.

Роль кредита меняется по мере его развития, изменения условий его функционирования и тех задач, которые призван выполнять кредит. В условиях рыночной стабильности кредит выступает фактором роста. Кредит играет существенную роль в развитии эффективных связей между отраслями и регионами, а также в оптимизации соотношения между производственными и непроизводственными секторами экономики, соотношением между производственно-инвестиционной сферой, финансовым рынком и сферой потребления.

Кредитные отношения осуществляются на основании определенных принципов – руководящих положений, закрепленных нормами права: срочность; возвратность; платность (возмездность); обеспеченность (гарантированность); целенаправленность.

Возвратность денежных средств, составляющих ссуду, означает, что данная ссуда является временным источником денежных средств заемщика и подлежит возврату по окончании указанного в договоре срока.

Срочность кредита связана с принципом возвратности и детализирует условия возврата ссуды. Нарушение сроком возврата заемных денежных средств чревато применением к заемщику мер воздействия – санкциями могут быть всевозможные штрафы, пени, а также взыскание имущества в целях погашения возникшего долга.

Следующий принцип кредитных отношений – платность или возмездность. Временно свободные денежные средства аккумулируются на условиях их прироста за время хранения. В результате услуги по предоставлению денежных средств заемщику предполагают взимание определенной платы в виде процента от суммы ссуды, которая поступает в бюджет кредитора.

Кредит предоставляется на условиях предоставления гарантий его возвратности, то есть на принципе обеспеченности кредита. В случае, если заемщиком является государство, средством обеспечения кредита становятся денежные средства и имущество, принадлежащее государству. При кредитовании физических лиц кредитные организации могут использовать в качестве гарантии поручительство.

Форма кредита – это внешнее конкретное проявление кредитных отношений. Формы кредита отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования. Всем им свойственны специфические формы отношений и методы кредитования.

Коммерческий кредит предоставляется одним предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Главная цель – ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли.

Банковский кредит предоставляется банками и другими финансово-кредитными институтами юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд. Он носит двойственный характер: может выступать как ссуда капитала для функционирующих предприятий, компаний; либо как ссуда денег, т.е. платежное средство при уплате долгов.

Потребительский кредит предоставляется торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа.

Ипотечный кредит – ссуда под залог недвижимости. Она выдается на приобретение и строительство жилья, покупку земли, т.е. имеет долгосрочный характер.

Международный кредит отражает движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях срочности, платности и возвратности.

Межхозяйственный кредит имеет сходство с коммерческим кредитом, но, в отличие от него, не имеет товарной основы: он подразумевает предоставление денежных средств взаймы различными хозяйствующими субъектами.

Государственный кредит следует подразделять на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства кредитуют различные секторы экономики. Во втором, государство заимствует денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов (размещая государственные ценные бумаги на финансовом рынке) для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга.

Виды кредита – характеристика особых организационно-экономических признаков кредита. Виды кредита классифицируются по различным основаниям[3]:

1) по экономическому характеру объектов кредитования:

- кредит на формирование оборотных средств предприятия;

- кредит на реконструкцию, модернизацию;

- платежные кредиты;

- расчетные кредиты.

2) по срокам возврата:

- долгосрочный (более года);

- краткосрочный (менее года).

3) по степени риска:

- стандартные (выданные по всем правилам);

- ссуды с повышенным риском;

- пролонгированные;

- безнадежные к погашению.

4) по направлению средств:

- торговые;

- промышленные;

- строительные;

5) по порядку выдачи:

- кредиты с единовременной выдачей;

- кредиты с выдачей по частям с нарастанием суммы долга.

6) по плотности кредитования:

- с нормальной процентной ставкой;

- с максимальной процентной ставкой;

- с повышенной процентной ставкой;

- с пониженной процентной ставкой;

- беспроцентные.

Государственный кредит является составной частью финансовой системы РФ. Наряду с другими способами он используется для привлечения дополнительных денежных средств в распоряжении государства и решения различных финансовых проблем. В свою очередь, само понятие государственного кредита соотносится с понятием кредита как часть и целое и отражает наиболее существенны свойства и признаки последнего.

Дата добавления: 2014-01-03