Розділ III

ПАЙОВИЙ ІНВЕСТИЦІЙНИЙ ФОНД

Стаття 22. Поняття пайового інвестиційного фонду

Пайовий інвестиційний фонд - це активи, що належать
інвесторам на праві спільної часткової власності, перебувають в
управлінні компанії з управління активами та обліковуються
останньою окремо від результатів її господарської діяльності.

Мінімальний обсяг активів пайового інвестиційного фонду не
може бути меншим розміру початкового статутного капіталу (фонду)
корпоративного інвестиційного фонду.

Пайовий інвестиційний фонд не є юридичною особою.

Стаття 23. Порядок створення пайового інвестиційного фонду
та провадження діяльності з управління
пайовим інвестиційним фондом

Пайовий інвестиційний фонд створюється за ініціативою
компанії з управління активами шляхом придбання інвесторами
випущених нею інвестиційних сертифікатів.

Для створення пайового інвестиційного фонду компанія з
управління активами повинна здійснити дії у такій послідовності:

розробити та затвердити регламент пайового інвестиційного
фонду;

подати до Комісії документи, необхідні для реєстрації
регламенту інвестиційного фонду та внесення фонду до реєстру ІСІ;

укласти договори з аудитором (аудиторською фірмою),
зберігачем, реєстратором чи депозитарієм, оцінювачем майна;

розробити та затвердити проспект емісії інвестиційних
сертифікатів фонду;

подати до Комісії документи, необхідні для реєстрації
проспекту емісії інвестиційних сертифікатів фонду;

організувати публічне (відкрите) або приватне (закрите)
розміщення інвестиційних сертифікатів фонду. { Частина друга статті 23 в редакції Закону N 693-VI (693-17)
від 18.12.2008 }

Строк публічного (відкритого) розміщення інвестиційних
сертифікатів пайового інвестиційного фонду відкритого або
інтервального типу не обмежується. Приватне (закрите) розміщення
інвестиційних сертифікатів здійснюється у порядку, визначеному
проспектом емісії. { Частина третя статті 23 в редакції Закону
N 693-VI (693-17) від 18.12.2008 }

Вимоги щодо мінімального обсягу активів застосовуються до
пайового інвестиційного фонду через шість місяців з дня реєстрації
випуску інвестиційних сертифікатів цього фонду. Звіт про
результати розміщення цінних паперів ІСІ подається до Комісії
протягом шести місяців з дня реєстрації проспекту емісії
інвестиційних сертифікатів. { Частина статті 23 в редакції Закону
N 693-VI (693-17) від 18.12.2008 }

Пайовий інвестиційний фонд вважається створеним з дня його
реєстрації у реєстрі ІСІ.

Бухгалтерський та податковий облік операцій та результатів
діяльності зі спільного інвестування, яка проводиться компанією з
управління активами через пайовий інвестиційний фонд, здійснюється
компанією з управління активами окремо від обліку операцій та
результатів її господарської діяльності та обліку операцій та
результатів діяльності інших пайових інвестиційних фондів, активи
яких перебувають в її управлінні. { Частина шоста статті 23 в
редакції Закону N 693-VI (693-17) від 18.12.2008 }

Укладаючи договори за рахунок активів пайового інвестиційного
фонду, компанія з управління активами діє від свого імені, з
обов'язковим зазначенням в таких договорах реквізитів такого
пайового інвестиційного фонду. { Частина сьома статті 23 із
змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI (693-17) від
18.12.2008 }

Нерухоме майно, що становить активи пайового інвестиційного
фонду, реєструється в установленому порядку на ім'я компанії з
управління активами з обов'язковим зазначенням реквізитів такого
пайового інвестиційного фонду. Компанія з управління активами є
розпорядником цього нерухомого майна. { Частина восьма статті 23
із змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI (693-17) від
18.12.2008 }

У документах пайового інвестиційного фонду обов'язково
зазначаються у його назві слова "пайовий інвестиційний фонд" та
тип і вид фонду. Якщо пайовий інвестиційний фонд є венчурним, це
зазначається у його назві. { Частина дев'ята статті 23 із змінами,
внесеними згідно із Законом N 693-VI (693-17) від 18.12.2008 }

Стаття 24. Регламент пайового інвестиційного фонду

Особливості діяльності пайового інвестиційного фонду
визначаються його регламентом.

Регламент пайового інвестиційного фонду повинен містити
відомості про:

порядок утворення, склад, компетенцію та порядок здійснення
діяльності наглядової ради;

порядок визначення вартості чистих активів та ціни розміщення
(викупу) інвестиційних сертифікатів;

порядок визначення розміру винагороди компанії з управління
активами та покриття витрат, пов'язаних з діяльністю фонду, що
відшкодовуються за рахунок активів такого фонду; { Абзац четвертий
частини другої статті 24 в редакції Закону N 693-VI (693-17) від
18.12.2008 }

порядок розподілу прибутку пайового інвестиційного фонду;

порядок та строки викупу інвестиційних сертифікатів компанією
з управління активами пайового інвестиційного фонду на вимогу
інвесторів;

напрями інвестицій (інвестиційна декларація).

Стаття 25. Участь у пайовому інвестиційному фонді

Учасником пайового інвестиційного фонду є юридична або
фізична особа, яка придбала інвестиційний сертифікат цього фонду.
{ Частина перша статті 25 із змінами, внесеними згідно із Законом
N 693-VI (693-17) від 18.12.2008 }

{ Частину другу статті 25 виключено на підставі Закону
N 693-VI (693-17) від 18.12.2008 }

Проспект емісії інвестиційних сертифікатів - документ, який
містить інформацію про публічне (відкрите) або приватне (закрите)
розміщення інвестиційних сертифікатів з умовами договору про
приєднання до пайового інвестиційного фонду. { Частина третя
статті 25 в редакції Закону N 693-VI (693-17) від 18.12.2008 }

Прийняття (акцепт) пропозиції (укладення з компанією з
управління активами договору про приєднання до пайового
інвестиційного фонду) здійснюється інвестором шляхом придбання
інвестиційного сертифіката пайового інвестиційного фонду за
грошові кошти.

Частка учасника пайового інвестиційного фонду засвідчується
інвестиційним сертифікатом.

Учасники пайового інвестиційного фонду не мають права
втручатися у діяльність компанії з управління активами, крім
випадків, передбачених цією статтею. { Частина шоста статті 25 із
змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI (693-17) від
18.12.2008 }

Учасники пайового інвестиційного фонду, кошти спільного
інвестування якого залучені шляхом приватного (закритого)
розміщення інвестиційних сертифікатів, можуть утворювати
наглядову раду для нагляду за виконанням інвестиційної декларації,
зберіганням активів фонду, веденням реєстру власників
інвестиційних сертифікатів, проведенням аудиторських перевірок
діяльності та оцінки майна фонду. { Частина сьома статті 25 із
змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI (693-17) від
18.12.2008 }

У разі якщо у пайовому інвестиційному фонді наглядову раду не
створено, рішення, які відносяться до компетенції наглядової ради,
приймаються уповноваженим органом компанії з управління активами
такого фонду. { Статтю 25 доповнено частиною згідно із Законом
N 693-VI (693-17) від 18.12.2008 }

Наглядова рада пайового інвестиційного фонду утворюється з
числа учасників. Інші особи можуть бути обраними до складу
наглядової ради пайового інвестиційного фонду у порядку,
встановленому регламентом фонду. Учасник має право бути обраним до
складу наглядової ради або призначити свого представника за умови
придбання ним установленої регламентом мінімальної кількості
інвестиційних сертифікатів. { Частина дев'ята статті 25 в редакції
Закону N 693-VI (693-17) від 18.12.2008 }

Рішення наглядової ради пайового інвестиційного фонду
приймаються простою більшістю голосів і вважаються правомочними у
разі участі в голосуванні не менш як двох третин складу ради.

До компетенції наглядової ради пайового інвестиційного фонду
належить:

обрання голови наглядової ради;

затвердження рішення про розірвання договорів зі зберігачем,
реєстратором, аудитором (аудиторською фірмою) та незалежним
оцінювачем майна;

затвердження змін до регламенту фонду.

Стаття 26. Інвестиційні сертифікати пайових інвестиційних
фондів

Емітентом інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного
фонду виступає компанія з управління активами цього фонду.

Інвестиційний сертифікат надає кожному його власникові
однакові права.

Інвестиційні сертифікати можуть розміщуватися шляхом
публічного (відкритого) або приватного (закритого) розміщення.
Емісія компанією з управління активами похідних цінних паперів на
основі інвестиційних сертифікатів пайового інвестиційного фонду,
активами якого ця компанія управляє, не допускається. { Частина
третя статті 26 із змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI
(693-17) від 18.12.2008 }

Дивіденди за інвестиційними сертифікатами відкритого та
інтервального пайового інвестиційного фонду не нараховуються і не
сплачуються.

Кількість проголошених інвестиційних сертифікатів пайового
інвестиційного фонду зазначається у проспекті емісії.

Порядок розміщення та обігу інвестиційних сертифікатів
пайових інвестиційних фондів встановлюється цим Законом та
нормативно-правовими актами Комісії.

Стаття 27. Заміна компанії з управління активами та
ліквідація пайового інвестиційного фонду

Заміна компанії з управління активами може здійснюватися в
установленому Комісією порядку в разі:

якщо протягом року вартість чистих активів пайового
інвестиційного фонду в розрахунку на один інвестиційний сертифікат
зменшилася більше ніж на 30 відсотків;

якщо протягом року вартість чистих активів пайового
інвестиційного фонду у розрахунку на один інвестиційний сертифікат
зменшилася від його номінальної вартості більше ніж на 20
відсотків;

{ Абзац четвертий частини першої статті 27 виключено на
підставі Закону N 693-VI (693-17) від 18.12.2008 }

анулювання Комісією виданої компанії з управління активами
ліцензії на провадження діяльності з управління активами ІСІ;

ліквідації компанії з управління активами.

Пайовий інвестиційний фонд припиняється у разі його
ліквідації в порядку, встановленому Комісією. Злиття та приєднання
здійснюється у разі, коли пайові інвестиційні фонди перебувають в
управлінні однієї компанії з управління активами, за умови згоди
всіх учасників. Злиття та приєднання пайових інвестиційних фондів
допускається стосовно ІСІ одного типу та виду. Поділ та
перетворення пайових інвестиційних фондів забороняється. Виділ з
пайового інвестиційного фонду іншого ІСІ забороняється. { Статтю
27 доповнено частиною згідно із Законом N 693-VI (693-17) від
18.12.2008 }

Після закінчення строку, на який був створений закритий
пайовий інвестиційний фонд, компанія з управління активами
протягом одного місяця з дня закінчення строку діяльності фонду
повинна прийняти рішення про ліквідацію такого фонду. { Статтю 27
доповнено частиною згідно із Законом N 693-VI (693-17) від
18.12.2008 }

Ліквідація пайового строкового ІСІ до закінчення строку,
встановленого регламентом ІСІ, є можливою за умови згоди всіх
учасників такого ІСІ. { Статтю 27 доповнено частиною згідно із
Законом N 693-VI (693-17) від 18.12.2008 }

Пайовий інвестиційний фонд ліквідується за рішенням Комісії у
разі:

винесення Комісією рішення про неможливість заміни компанії з
управління активами відповідно до частини першої цієї статті;

анулювання ліцензії, виданої зберігачу пайового
інвестиційного фонду на провадження депозитарної діяльності, та
неукладення компанією з управління активами протягом 30
робочих днів договору з іншим зберігачем; { Абзац третій частини
п'ятої статті 27 із змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI
(693-17) від 18.12.2008 }

закінчення строку, на який був створений закритий пайовий
інвестиційний фонд.

Закритий пайовий інвестиційний фонд ліквідується за рішенням
Комісії у разі закінчення строку, на який він був створений, якщо
уповноваженим органом компанії з управління активами не прийнято
рішення про ліквідацію такого фонду протягом одного місяця з дня
закінчення строку діяльності фонду. { Статтю 27 доповнено частиною
згідно із Законом N 693-VI (693-17) від 18.12.2008 }

З моменту прийняття Комісією рішення про ліквідацію пайового
інвестиційного фонду розміщення інвестиційних сертифікатів
забороняється. { Частина сьома статті 27 в редакції Закону
N 693-VI (693-17) від 18.12.2008 }

Ліквідація пайового інвестиційного фонду та розрахунки з
учасниками здійснюються в порядку, визначеному Комісією. { Статтю
27 доповнено частиною восьмою згідно із Законом N 693-VI
(693-17) від 18.12.2008 }

Стаття 28. Розподіл активів пайового інвестиційного фонду в
разі його ліквідації

У разі ліквідації пайового інвестиційного фонду компанія з
управління активами складає ліквідаційний баланс. У процесі
ліквідації пайового інвестиційного фонду його активи реалізуються
за грошові кошти в строки, передбачені Комісією. У разі приватного
(закритого) розміщення інвестиційних сертифікатів та письмової
згоди всіх учасників фонду, розрахунок може здійснюватися
грошовими коштами та іншими активами в порядку, погодженому
учасниками фонду. Грошові кошти, отримані від реалізації,
розподіляються: { Абзац перший частини першої статті 28 із
змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI (693-17) від
18.12.2008 }

у першу чергу - здійснюються виплати учасникам, що подали
заявки на викуп інвестиційних сертифікатів до моменту прийняття
рішення про ліквідацію пайового інвестиційного фонду (крім
закритих пайових інвестиційних фондів); { Абзац другий частини
першої статті 28 із змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI
(693-17) від 18.12.2008 }

у другу чергу - вносяться обов'язкові платежі до Державного
бюджету України;

у третю чергу - здійснюються виплати кредиторам компанії з
управління активами пайового інвестиційного фонду по погашенню
заборгованості, яка виникла у зв'язку з діяльністю пайового
інвестиційного фонду, що ліквідується;

у четверту чергу - здійснюються виплати іншим учасникам
пайового інвестиційного фонду.

Розподіл грошових коштів здійснюється після повного
задоволення вимог попередньої черги.

Після закінчення розрахунків у порядку, передбаченому цією
статтею, компанія з управління активами подає Комісії документи на
скасування реєстрації випуску інвестиційних сертифікатів та звіт
про результати ліквідації, який є підставою для вилучення фонду з
реєстру ІСІ. Вимоги до звіту встановлюються Комісією. { Частина
третя статті 28 в редакції Закону N 693-VI (693-17) від
18.12.2008 }

Пайовий інвестиційний фонд вважається ліквідованим як ІСІ
після його вилучення з реєстру ІСІ. { Частина четверта статті 28
із змінами, внесеними згідно із Законом N 693-VI (693-17) від
18.12.2008 }

Дата добавления: 2015-07-13