Принципы кредита.

Эмиссионная функция (функция создания кредитных средств обращения).

Функция замещения действительных денег кредитными операциями.

В условиях рынка все платежи по обязательствам коммерческой деятельности осуществляется по банковским счетам в порядке безналичных расчетов. Безналичные расчеты за товары и услуги, зачет взаимной задолженности дают возможность сократить налично-денежные платежи, уменьшить издержки обращения, улучшить структуру денежного оборота. Платежи производятся за счет собственных средств предприятий, кредиты дополняют недостающую часть оборотного капитала предприятий, которая должна участвовать в платежах. В настоящее время в коммерческих отношениях главным видом денег становятся электронные деньги. Следовательно, замещение денежной наличности осуществляется с их использованием, а главная сфера денежного обращения - банковский оборот электронных денег. В экономически развитых странах на наличные деньги приходится небольшая часть денежного обращения (5-7% общего оборота). В России эта доля остается существенной – около 30% денежного обращения.

С момента своего возникновения, кредит замещал полноценные деньги кредитными инструментами – векселями, банкнотами, чеками. В самом начале в качестве кредитных орудий обращения и платежа выступал вексель (как способ оформления коммерческого кредита предоставляемого одним предприятием другому в форме отсрочки платежа за поставляемые товары). Но использование векселей в качестве средства обращения и платежа имело естественные пределы, так как они имели хождение лишь в кругу предпринимателей, связанных тесными деловыми отношениями, знающих платежеспособность друг друга. Эти ограничения снимаются путем учета векселей банками, которые замещают их своими обязательствами – банкнотами («вексель на банкира»). Чек – классический вид кредитных орудий обращения, он возник на основе кредитования платежного оборота предприятий по их счетам в банк (счет дает возможность выписки чека). В данный момент эмиссия центральными банками и всей банковской системой делается на кредитной основе. Кредитование банками своих клиентов и рефинансирование самих банков центральными банками определяет масштабы выпуска денег в хозяйственный оборот, а погашение кредитов ведет к изъятию денег из оборота.

Кредитные отношения в экономике работают в соответствии с главными принципами, которые вместе с элементами кредита раскрывают его сущность. Основные принципы кредита:

ü возвратность;

ü срочность;

ü платность;

ü обеспеченность;

ü целевой характер;

ü дифференцированность.

1. Возвратность кредита означает, что заемщику необходимо своевременного вернуть средства кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика. Заемщик не может пользоваться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он одолжен вернуть полученную сумму перечислив соответствующую сумму денежных средств на счет кредитора, что дает ему возможность продолжить коммерческую деятельность.

Возвратность — объективное свойство. Оно означает, что общество не может его отменить, не поменяв его суть. Кредит возвращается тогда, когда высвободившиеся средства дают возможность ссудополучателю вернуть денежные средства, полученные во временное пользование. Процесс возврата важен и для кредитора, и для заемщика. Кредитор дает ссуду взаймы, предполагая ее возврат. Заемщику необходимо использовать кредит так, чтобы вовремя обеспечить высвобождение стоимости и ее возврат, для того, чтобы кредитные отношения в дальнейшем не прерывались.

2. Срочность кредита предполагает, что заемщик должен вернуть ссуду не в любое приемлемое для него время, а в точно определенный срок, установленный договором между кредитором и заемщиком. Нарушение срока возврата кредита является поводом для кредитора применить к заемщику экономические санкции в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в России — свыше трех месяцев) — предоставление финансовых требований в судебном порядке. Выполнение срока для заемщика — это гарантия получения кредита.

3. Платность кредита означает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы за кредит проявляется в фактическом распределении дополнительно полученного при использовании ссуды дохода между заемщиком и кредитором.

Платность кредита выступает в форме ссудного процента, который выполняет следующие функции:

§ перераспределения части прибыли юридических и физических лиц;

§ регулирования производства и обращения путем перераспределения кредитных ресурсов на межсферном, межотраслевом, межтерриториальном и межгосударственном уровнях;

§ антиинфляционной защиты денежных капиталов кредиторов в кризисные годы.

В истории развития кредита существуют многочисленные примеры беспроцентных ссуд, например, дружеские, личные кредиты знакомым, родственникам. Беспроцентными ссудами в особых случаях являются и международные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развивающимся странам. Однако кредит без уплаты процентов — всегда исключение.

4. Обеспеченность кредита — необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых в договоре обязательств. Данный принцип на практике находит выражение в таких формах, как ссуда под залог товарно-материальных ценностей или под финансовые гарантии, в виде ценных бумаг. Особенно важен он в период общей экономической нестабильности.

5. Целевой характер кредита применяется для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитора. В основном в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С ее помощью кредитор не только контролирует соблюдение кредитного договора, но также и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов, т.е. выполнение этого принципа является дополнительным обеспечением кредита. Нарушение данного обязательства может стать поводом для досрочного отзыва кредита или введения повышенного ссудного процента.

6. Дифференцированность кредита применяется кредитором обычно кредитной организацией, к различным категориям заемщиков. Кредитор может разделить заемщиков, исходя из индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности, использования ссуд и т.д., применяя к каждой группе дифференцированные условия кредитного договора.

Главные принципы кредита используются участниками кредитных отношений (заемщиками и кредиторами) для воздействия на все стадии производства (само производство товаров, реализацию и их потребление, а также сферу денежного оборота).

Дата добавления: 2015-07-13