КБ может разместить средства на синдицированной (консорциальной) основе. – кредит, предоставляемый 2м и более заемщикам, условия кредита одинаковы (срок), суммы могут быть разные

Кредитование счета клиента - овердрафт. –самая экономичная форма сотрудничества банка с клиентов., но привязан к выручке.

КБ заключает договор с клиентом на право совершения расходных операций по счету клиента сверх остатка средств на нем в пределах определенной суммы без оформления отдельного кредитного договора.

Лимит по овердрафту устанавливается в зависимости от среднемесячных поступлений средств на счет клиента. Сроки предоставления определены договором.

Это также внебалансовая операция, ее суммы отражаются на внебалансовых счетах. По данным операциям БР устанавливает коэффициент риска – 100%.

а) к совместно инициированному синдицированному кредиту относится совокупность отдельных кредитов (кредиты), предоставленных кредиторами одному заемщику, если в условиях каждого из договоров указано, что:

- срок погашения и величина процентной ставки идентична для всех договоров;

- каждый кредитор должен предоставить средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных отдельным двухсторонним договором;

- каждый кредитор обладает индивидуальным правом требования к заемщику согласно условиям договора;

- все расчеты по предоставлению и погашению кредита производятся через КБ, который может одновременно являться кредитором, исполняющим агентские функции (банк-агент);

- банк-агент действует от лица кредитора на основании многостороннего соглашения, заключенного с кредиторами, которые содержат общие условия предоставления заемщику синдицированного кредита, а также определяет взаимоотношения между кредиторами и банком-агентом.

б) к индивидуально инициированному синдицированному кредиту относится кредит, предоставленный КБ от своего имени и за свой счет заемщику, права требования (их часть) по которому в последствии уступлены третьему лицу (лицам) (банки – участники синдиката) при выполнении следующих условий:

- доля каждого банка в совокупном объеме требований к заемщику определяется соглашениями между банками и первоначальным кредиторам и фиксируется в каждом отдельном договоре об уступке прав требования;

- порядок действий банков – участников синдиката в случае банкротства заемщика, в т.ч. обращения взыскания на доп. обеспечении кредита в случае наличия такого определен многосторонним договором.

в) к синдицированному кредиту без определения долевых условий относится кредит, выданный банком-организатором синдиката заемщику от своего имени в соответствии с условиями договора, при условии заключения договора с третьим лицом (лицами) в котором (которых) определено, что указанное третье лицо:

- обязуется предоставить банку – организатору синдиката денежные средства (без дополнительного обеспечения) в полном объеме или частично для предоставления кредита в сумме равной или меньшей;

- в праве требовать платежей по кредитному договору, не ранее момента их реального осуществления.

Синдицированный кредит выдается банком при условии заключения договора займа третьим лицом, которым (договором) определено, что третье лицо обязуется предоставить денежные средств для кредита для определенного заемщика. Третьим способом предоставления синдицированного кредита - через уступку права требования по кредитному договору другому банку.

5. Другие способы, которые не противоречат законодательству, например:

· вексельное кредитование

· лизинг

· факторинг и др.

3. Порядок предоставление и погашения кредита.

Независимо от метода кредитования, предоставление денежных средств клиенту производится на основании распоряжения, которое составлено и подписано уполномоченным должностным лицом. В нем указывается номер и дата заключения кредитного договора, сумма, срок уплаты, проценты, дата погашения (несколько сумм и дат, если не разовое погашение), группа кредитного риска, стоимость залога или сумма, на которую получена банковская гарантия или поручительство, опись приложенных к распоряжению документов и другая информация.

Распоряжение передается в бухгалтерию. В случае принятия дополнения к кредитному договору, снова оформляется распоряжение.

Предоставление денежных средств юр. лицам происходит только безналичным способом, путем зачисления денежных средств на расчетный или иной счет клиента (в рублях и в валюте). Физ лицам рублевые средства могут быть выданы наличными, а в иностранной валюте только безналичным путем.

Погашение или возврат кредита юр. лицом идет путем списания денег со счета клиента на основе платежного поручения. Банки, как правило, определяют для себя право безакцептного списания денег со счета клиента. Если расчетный счет клиента открыт в другом банке, то списание денежных средств со счета клиента идет на основании платежного требования банка-кредитора, если условиями договора предусмотрено безакцептное списание средств.

Физ. лица погашают кредит в рублях путем списания с банковских счетов на основании их письменного распоряжения или почтовым переводом, взносом наличных в кассу банка. Погашение кредита в иностранной валюте только безналичным путем.

В соответствии с действующим законодательством с мая 2005г. при предоставлении кредита ФЛ КБ обязан довести информацию до заключения кредитного договора, которая направлена на достоверное и полное раскрытие условий предоставления, использования и возврата кредита. Например, расходы ФЛ по кредиту, включая все виды платежей КБ и третьим лицам (почтовым службам, страховым организациям, оценщикам); график платежей, где отдельно указаны суммы всех платежей; размер неустойки; условия досрочного погашения; порядок и периодичность начисления процентов и др.

С 12.01.2008 г. согласно 2008-У установлен порядок расчета и доведения до сведений ФЛ полной стоимости кредита

В расчет полной стоимости кредита включаются:

- платежи заемщика по кредитному договору, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, размеры и сроки уплаты которых известны на момент заключения кредитного договора, в том числе:

по погашению основной суммы долга по кредиту,

по уплате процентов по кредиту,

сборы (комиссии) за рассмотрение заявки по кредиту (оформление кредитного договора),

комиссии за выдачу кредита,

комиссия за открытие, ведение (обслуживание) счетов заемщика (если их открытие и ведение обусловлено заключением кредитного договора),

комиссии за расчетное и операционное обслуживание,

комиссии за выпуск и годовое обслуживание кредитных и расчетных (дебетовых) карт (далее - банковские карты);

Установлены требования к содержанию кредитного договора. В нем должны быть указаны условия о порядке и последствиях расторжения договора в связи с неисполнением обязательств третьим лицом (например, продавца, изготовителя). Если кредитным договором предусмотрена возможность изменения в одностороннем порядке условия договора, рекомендуется информировать ФЛ о предполагаемых изменениях не менее чем за 30 кален.дней.

Контрольные вопросы

1. Почему БР требует от КБ наличия письменно зафиксированной кредитной политики?

2. Что необходимо банку отразить в кредитной политики?

3. Какие экономические нормативы банк должен учесть при формировании кредитной политики?

4. Расскройте содержание основных методов кредитования?

5. Каков порядок предоставления и погашения кредитов?

6. Особенности в порядке предоставления потребительского кредита?

6. Кредитный договор

1. Правовая основа кредитного договора

В рыночной экономике все отношения между банком и клиентом строятся на договорной основе. Кредитный договор – это развернутый юр. документ, в котором прописаны все условия кредитования.

В кр. Договоре фиксируется – цель, срок, порядок погашения основных сумм и %, % ставка, и др., обеспечение, дополнительные условия.

Кредитное досье – хранятся все первичные документы – заявка, копия документов, расчеты кредитного инспектора, залог и обеспечение, копии закладных, материалы мониторинга.

Правовой основой является ГК, где есть специальные статьи, определяющие кредитный договор (ст. 819-821).

Согласно ГК по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты по ней.

Условия: письменно оформлен и есть договоренность по всем пунктам.

Банк может отказаться в предоставлении ссуды, которая предусмотрена договором или ее части при наличии обстоятельств, которые свидетельствуют, что сумма не будет возвращена в срок.

Заемщик вправе отказаться от кредита полностью или частично уведомив об этом банк, до срока предоставления кредита, но договором может быть определено и другое.

В ГК отмечено, что нецелевое использование кредита является основанием для отказа кредитования клиента.

Кредитный договор в ГК определен как разновидность договора займа. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей, следовательно кредитный договор считается заключенным только с момента зачисления денег на счет клиента. Кредитный договор объединяет сразу 2 договора: предварительный договор и сам договор. Это связано с тем, что договор займа, а следовательно и кредитный – это реальный договор, т.е. для его заключения необходимо не только согласие предоставить кредит, но и произвести передачу денег. Вместе с тем кредитный договор имеет свои отличительные особенности.

Кредитный договор – это двусторонний договор и по нему несут обязанности обе стороны.

Кредитный договор должен быть возмездным (в отличие от договора займа)

Субъектами кредитного договора могут быть только коммерческие организации и другие лица (физические и юр. лица), а договора- займа – любые дееспособные лица.

Объектами кредитного договора являются денежные средства,%, порядок погашения, порядок выдачи,условия договора, условия расторжения договора.

Структура кредитного договора определена в ГК (глава 27-29).

Кредитный договор принимает статус юр. документа с момента подписания его обеими сторонами.

Содержательная часть кредитного договора определяется банком совместно с клиентом.

Требования к содержанию договора - Принципы:

· Прочная правовая основа.

· Добровольность принятия сделки – клиент в праве выбирать тот банк, который ему больше нравится, но и банк может отказать клиенту.

· Заинтересованность (взаимная).

· Согласованность условий сделки.

Дополнительные условия: сам бак выбирает – порядок финн. Мониторинга,

2. Содержание кредитного договора

8 разделов договора

Каждый коммерческий банк разрабатывает виды кредитного договора для тех методов кредитования, которые он использует.:

Преамбула, предмет и объект

В общих положениях указывается:

· наименование договаривающихся сторон;

· вид кредита, его сумма, срок, проценты по нему;

· условия обеспечения возвратности;

· порядок выдачи и погашения кредита;

· цель кредита.

Коммерческий банк должен четко определить такие права, которые позволили бы ему осуществить наблюдение за кредитом, давать оценку финансового положения клиенту, чтобы на ранних стадиях выявить признаки проблемности кредита и иметь основания для изменения условия кредитования или прекращение кредитования.

Обязанности коммерческого банка:

· в установленные сроки указанную сумму денег перевести на счет клиента;

· вовремя начислять проценты;

· информировать клиента об изменении нормативных документов, которые приводят к изменению условий кредитования.

Обязанности клиента:

· уплатить проценты и вернуть сумму кредита;

· не уклоняться от банковского контроля;

· предоставить достоверную финансовую отчетность;

· соблюдать целевое использование кредита;

· информировать коммерческий банк о реорганизации.

Коммерческие банки включают и такие обязательства для клиента как:

· не выступать поручителем по обязательствам третьих лиц;

· не продавать своих активов;

· не использовать активы в залоге по ссудам третьих лиц;

· не допускать перестановку в руководстве и др.

Западные банки включают гораздо большее число обязанностей для клиентов. Например:

- своевременность уплаты налогов, обязательных платежей;

- поддержание собственности в хорошем состоянии;

- страхование жизни президента в пользу банка;

- предельный размер дивидендов от прибыли

- суммарный размер зарплаты руководителям компании;

- суммарный размер капитальных вложений и т.п.

Ответственность сторон:

Определяются формы ответственности за неисполнение обязательств:

· неустойка: штраф или пени (определяется договором)

· возмещение убытков

Виды неустойки в зависимости от возможности сочетания неустойки и возмещения убытков:

* зачетная – КБ вправе помимо неустойки требовать возмещения убытков в части, которая не покрыта неустойкой;

* штрафная – КБ может требовать возмещения убытков в полной сумме сверх неустойки;

Например: кредит 1000; неустойка 100; ущерб 200

зачетная – 200; штрафная – 300

* исключительная – КБ может взыскивать только неустойку;

* альтернативная – либо неустойка - либо возмещение убытка.

КБ в качестве ответственности за нарушение условий договора использует повышенный процент, который можно рассматривать в части его превышения как неустойку. Размер неустойки должен быть таковым, чтобы стимулировать заемщика к своевременному возврату (погашению) ссуды.

В ходе неисполнения кредитного договора могут возникать сворные вопросы, следовательно должны быть определен порядок разрешения споров, которые могут разрешаться сторонами самостоятельно или через суд. Так как спор об исполнении договора является экономическим, то по нему требуется предварительное предъявление претензий.

В кредитном договоре должен быть предусмотрен срок рассмотрения претензий со дня ее получения. Максимальный срок – 30 дней, после чего банк вправе обратиться в суд. Претензия предъявляется в письменной форме, подписывается руководителем банка или заместителем.

В кредитном договоре указывается срок его действия и юридические адреса сторон, а также ставятся подписи и печати.

Все разделы договора должны быть совместно откорректированы между банком и заемщиком. Изменения и дополнения к кредитному договору оформляются в письменной форме.

Кредитный договор на открытие кредитной линии и овердрафт имеют те же разделы, но в них отражается и специфика кредитования, т.к. в них идет речь о лимитах, о сроках, в рамках которых можно получить определенные суммы.

В целом кредитный договор в банке должен быть составлен таким образом, чтобы его положения:

· не противоречили действующему законодательству и нормативным документам БР;

· соответствовали кредитной политике самого банка;

· имели четкую юридическую основу;

· защищали интересы коммерческого банка в случае изменения условий кредитования, уменьшали убытки по кредиту.

Коммерческими банками в РФ проделана большая работа по совершенствованию кредитного договора, что способствовало понижению кредитного риска

3 Контроль за исполнением кредитного договора
(Кредитный мониторинг)

После подписания кредитного договора и выдачи кредита работники кредитного отдела должны следить за исполнением кредитного договора для чего им следует:

* посещать заемщика;

* анализировать его финансовое положение, то есть оценивать первичные источники погашения и состояния дополнительных источников.

Наблюдение позволяет на ранней стадии выявить признаки проблемности и предпринять меры по снижению риска, а именно:

- установление нового графика погашения задолжности;

- получение дополнительного обеспечения по кредиту;

- обращение взыскания на поручителя (гаранта);

- переуступка прав требования по кредиту 3-им лицам;

- подписание мирового соглашения, договора отступного;

- обращение взыскания на залог;

- принудительное взыскание через суд;

- обращение в правоохранительные органы и др. меры.

Потребительское кредитование: в РФ потребительский характер определяется суммой. Потребительские товары – товары для личного потребления.

Кредиты:

-целевые (ипотека, автокредит)

-нецелевые

Товарные и нетоварная

Ипотечные кредиты относятся к инвестиционным кредитам.

Разнообразие форм и методов кредитования путают клиентов.

Полная стоимость кредита – полные затраты клиента, связанные с получением и возвратом средств. – положение 2008У

Кредиты погашаются по графику.(аннуитетный- одинаковый по сумме платеж. и дифференцированный- начисление % на оставшуюся задолженность и стечением времени сумма уменьшается)

Контрольные вопросы:

1. Какова правовая основа кредитного договора?

2. Что, по Вашему мнению, должно быть прописано в кредитном договоре в целях снижения кредитного риска?

3. Каков порядок разрешения споров по кредитному договору?

4. Проанализируйте содержание кредитного договора регионального банка?

5. Что понимается под кредитным мониторингом. Каковы его цели и задачи?

7. Оценка кредитоспособности заемщика.

1. Цель, задачи и источники информации оценки кредитоспособности.

Банки работают в пределах своих ресурсов, и они должны их предоставлять в форме кредита только тем клиентам, которые в состоянии их вернуть, поэтому кредитоспособность заемщика лежит в основе кредитного процесса.

Кредитоспособность –характеристика финансового состояния клиента, которая дает банку право оценить состояние клиента и способность уплатить проценты и погасить кредит в установленный срок.

Составляющие:

* правоспособность

* финансовая устойчивость - эффективность формирования финансовых ресурсов.

*платежеспособность – способность предприятия или физ лица выполнить свои финн.обязательства, вытекающие из его текущих операций.

*эффективность использования ресурсов.

Кредитоспособность - это способность юридических и физических лиц в срок рассчитываться с банком по своим долговым обязательствам.

На основе оценки кредитоспособности коммерческий банк решает:

1) вопрос о возможности или невозможности представления кредита;

2) на каких условиях, т.е. какой размер кредитного риска банк может на себя принять (насколько банк доверяет клиенту).

В ходе оценки кредитоспособности КБ должен определить способность и желание заемщика вернуть ссуду, а также проценты по ней. Для чего ему необходимо оценить:

* Репутацию заемщика

* Источники погашения ссуды:

· Основные (первичные)

· Дополнительные

Основные:

· Выручка от реализации продукции, под которую дали кредит

· Прибыль

· Выручка от реализации активов заемщика

· Средства, которые может получить клиент за счет эмиссии собственных ценных бумаг и др.

Первичные источники в условиях рынка могут не сработать, поэтому КБ использует и оценивает дополнительные (залог, поручительства, банковская гарантия, страхование).

Коммерческий банк должен гибко подходить к оценке источников погашения ссуды. Он не должен смешать акцент на дополнительные источники, тем более нельзя полагаться только на них.

(Дополнительные источники могут и не присутствовать при выдаче ссуды, например, бланковые кредиты).

Источниками информации для оценки кредитоспособности служат.

Ø Пакет документов, которые запрашивают банки у заемщика. Объем этого пакета зависит от наличия или отсутствия расчетного счета в банке.

· В целом наряду с заявлением на получение кредита он должен включать:

· Документы, которые подтверждают правоспособность клиента

· Справки о постановке на учет в налоговой инспекции, Пенсионном фонде, ФОМС

· Финансовые документы заемщика

· Документы по технико-экономическому обоснованию кредита

· Документы по дополнительному обеспечению

Ø Анкетирование клиентов;

Ø Личные беседы

Ø СМИ

Ø Информация о клиенте от других банков

Характеристика (критерии):

Характер клиента

Правовая способность

Способность зарабатывать деньги –т.е. погасить кредит

Капитал, которым обладает заемщик (для юр.лиц)

Степень вложения средств в собственный капитал

Условия, в которых осуществляется кредитная операция

Контроль - соответствие законодательству

Способы оценки:

Оценка менеджмента

Анализ ден. потока, сбор информации о клиенте

Оценка финн. устойчивости

Наблюдение за работой клиента

2. Подходы к оценке кредитоспособности клиентов.

На основе информации идет оценка кредитоспособности, для чего каждый банк разрабатывает свои методики оценки, причем для разных категорий заемщиков: юр.лиц, физ.лиц, других банков.

По ЮЛ на основе финансовых документов рассчитывают ряд к оэффициентов. К числу наиболее значимых относят коэффициенты:

· Ликвидности

· обеспеченности собственными средствами (финансовый леверидж) – если больше 1 – банк кредитует неохотно.

· оборачиваемости- запасы, ДЗ, активы. Банк сам устанавливает уровень (норму) коэффициентов.

· прибыльности

· обслуживания долга и др.

· анализ ден.потока

· анализ делового риска и менеджмента

Ряд коэффициентов имеют количественное критериальные значения, в т.ч. коэффициенты на основе которых устанавливают банкротство предприятия. Коэффициенты рассчитываются от 2 отчетных дат и более.

Другие показатели имеют скорее качественную характеристику оценки деятельности предприятия.

Банки анализируют денежные потоки, оценивается также деловая активность на основе расчетов темпов роста балансовой прибыли, объемов реализации.

Технико-экономическое обоснование для кредитуемой сделки необходимо для оценки реальности запрашиваемой суммы кредита и срока. Если клиент не правильно рассчитал сумму или срок, то могут возникнуть проблемы у КБ с возвратом ссуды.

При кредитовании частных лиц (население), т.е. КБ предоставляет потребительские займы, оценка кредитоспособности имеет свою специфику, так как в центре кредитования стоит человек. Информация, интересующая банк, как правило, включает паспорт, сведения о возрасте, семейном положении, образовании, социальном положении, имущественном положении, справка о размере получаемого дохода и расхода за определенный период времени:

Дата добавления: 2013-12-12