КБ может разместить средства на синдицированной (консорциальной) основе

а) к совместно инициированному синдицированному кредиту относится совокупность отдельных кредитов (кредиты), предоставленных кредиторами одному заемщику, если в условиях каждого из договоров указано, что:

- срок погашения и величина процентной ставки идентична для всех договоров;

- каждый кредитор должен предоставить средства заемщику в размере и на условиях, предусмотренных отдельным двухсторонним договором;

- каждый кредитор обладает индивидуальным правом требования к заемщику согласно условиям договора;

- все расчеты по предоставлению и погашению кредита производятся через КБ, который может одновременно являться кредитором, исполняющим агентские функции (банк-агент);

- банк-агент действует от лица кредитора на основании многостороннего соглашения, заключенного с кредиторами, которые содержат общие условия предоставления заемщику синдицированного кредита, а также определяет взаимоотношения между кредиторами и банком-агентом.

б) к индивидуально инициированному синдицированному кредиту относится кредит, предоставленный КБ от своего имени и за свой счет заемщику, права требования (их часть) по которому в последствии уступлены третьему лицу (лицам) (банки – участники синдиката) при выполнении следующих условий:

- доля каждого банка в совокупном объеме требований к заемщику определяется соглашениями между банками и первоначальным кредиторам и фиксируется в каждом отдельном договоре об уступке прав требования;

- порядок действий банков – участников синдиката в случае банкротства заемщика, в т.ч. обращения взыскания на доп. обеспечении кредита в случае наличия такого определен многосторонним договором.

в) к синдицированному кредиту без определения долевых условий относится кредит, выданный банком-организатором синдиката заемщику от своего имени в соответствии с условиями договора, при условии заключения договора с третьим лицом (лицами) в котором (которых) определено, что указанное третье лицо:

- обязуется предоставить банку – организатору синдиката денежные средства (без дополнительного обеспечения) в полном объеме или частично для предоставления кредита в сумме равной или меньшей;

- в праве требовать платежей по кредитному договору, не ранее момента их реального осуществления.

Синдицированный кредит выдается банком при условии заключения договора займа третьим лицом, которым (договором) определено, что третье лицо обязуется предоставить денежные средств для кредита для определенного заемщика. Третьим способом предоставления синдицированного кредита - через уступку права требования по кредитному договору другому банку.

5. Другие способы, которые не противоречат законодательству, например:

· вексельное кредитование

· лизинг

· факторинг и др.

3. Порядок предоставление и погашения кредита.

Независимо от метода кредитования, предоставление денежных средств клиенту производится на основании распоряжения, которое составлено и подписано уполномоченным должностным лицом. В нем указывается номер и дата заключения кредитного договора, сумма, срок уплаты, проценты, дата погашения (несколько сумм и дат, если не разовое погашение), группа кредитного риска, стоимость залога или сумма, на которую получена банковская гарантия или поручительство, опись приложенных к распоряжению документов и другая информация.

Распоряжение передается в бухгалтерию. В случае принятия дополнения к кредитному договору, снова оформляется распоряжение.

Предоставление денежных средств юр. лицам происходит только безналичным способом, путем зачисления денежных средств на расчетный или иной счет клиента (в рублях и в валюте). Физ лицам рублевые средства могут быть выданы наличными, а в иностранной валюте только безналичным путем.

Погашение или возврат кредита юр. лицом идет путем списания денег со счета клиента на основе платежного поручения. Банки, как правило, определяют для себя право безакцептного списания денег со счета клиента. Если расчетный счет клиента открыт в другом банке, то списание денежных средств со счета клиента идет на основании платежного требования банка-кредитора, если условиями договора предусмотрено безакцептное списание средств.

Физ. лица погашают кредит в рублях путем списания с банковских счетов на основании их письменного распоряжения или почтовым переводом, взносом наличных в кассу банка. Погашение кредита в иностранной валюте только безналичным путем.

В соответствии с действующим законодательством с мая 2005г. при предоставлении кредита ФЛ КБ обязан довести информацию до заключения кредитного договора, которая направлена на достоверное и полное раскрытие условий предоставления, использования и возврата кредита. Например, расходы ФЛ по кредиту, включая все виды платежей КБ и третьим лицам (почтовым службам, страховым организациям, оценщикам); график платежей, где отдельно указаны суммы всех платежей; размер неустойки; условия досрочного погашения; порядок и периодичность начисления процентов и др.

С 12.01.2008 г. согласно 2008-У установлен порядок расчета и доведения до сведений ФЛ полной стоимости кредита

В расчет полной стоимости кредита включаются:

- платежи заемщика по кредитному договору, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, размеры и сроки уплаты которых известны на момент заключения кредитного договора, в том числе:

по погашению основной суммы долга по кредиту,

по уплате процентов по кредиту,

сборы (комиссии) за рассмотрение заявки по кредиту (оформление кредитного договора),

комиссии за выдачу кредита,

комиссия за открытие, ведение (обслуживание) счетов заемщика (если их открытие и ведение обусловлено заключением кредитного договора),

комиссии за расчетное и операционное обслуживание,

комиссии за выпуск и годовое обслуживание кредитных и расчетных (дебетовых) карт (далее - банковские карты);

Установлены требования к содержанию кредитного договора. В нем должны быть указаны условия о порядке и последствиях расторжения договора в связи с неисполнением обязательств третьим лицом (например, продавца, изготовителя). Если кредитным договором предусмотрена возможность изменения в одностороннем порядке условия договора, рекомендуется информировать ФЛ о предполагаемых изменениях не менее чем за 30 кален.дней.

Контрольные вопросы

1. Почему БР требует от КБ наличия письменно зафиксированной кредитной политики?

2. Что необходимо банку отразить в кредитной политики?

3. Какие экономические нормативы банк должен учесть при формировании кредитной политики?

4. Расскройте содержание основных методов кредитования?

5. Каков порядок предоставления и погашения кредитов?

6. Особенности в порядке предоставления потребительского кредита?

6. Кредитный договор

1. Правовая основа кредитного договора

В рыночной экономике все отношения между банком и клиентом строятся на договорной основе. Кредитный договор – это развернутый юр. документ, в котором прописаны все условия кредитования.

Правовой основой является ГК, где есть специальные статьи, определяющие кредитный договор (ст. 819-821).

Согласно ГК по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты по ней.

Банк может отказаться в предоставлении ссуды, которая предусмотрена договором или ее части при наличии обстоятельств, которые свидетельствуют, что сумма не будет возвращена в срок.

Заемщик вправе отказаться от кредита полностью или частично уведомив об этом банк, до срока предоставления кредита, но договором может быть определено и другое.

В ГК отмечено, что нецелевое использование кредита является основанием для отказа кредитования клиента.

Кредитный договор в ГК определен как разновидность договора займа. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей, следовательно кредитный договор считается заключенным только с момента зачисления денег на счет клиента. Кредитный договор объединяет сразу 2 договора: предварительный договор и сам договор. Это связано с тем, что договор займа, а следовательно и кредитный – это реальный договор, т.е. для его заключения необходимо не только согласие предоставить кредит, но и произвести передачу денег. Вместе с тем кредитный договор имеет свои отличительные особенности.

Кредитный договор – это двусторонний договор и по нему несут обязанности обе стороны.

Кредитный договор должен быть возмездным (в отличие от договора займа)

Субъектами кредитного договора могут быть только коммерческие организации и другие лица (физические и юр. лица), а договора- займа – любые дееспособные лица.

Объектами кредитного договора являются денежные средства.

Структура кредитного договора определена в ГК (глава 27-29).

Кредитный договор принимает статус юр. документа с момента подписания его обеими сторонами.

Содержательная часть кредитного договора определяется банком совместно с клиентом.

2. Содержание кредитного договора

Каждый коммерческий банк разрабатывает виды кредитного договора для тех методов кредитования, которые он использует.

В общих положениях указывается:

· наименование договаривающихся сторон;

· вид кредита, его сумма, срок, проценты по нему;

· условия обеспечения возвратности;

· порядок выдачи и погашения кредита;

· цель кредита.

Коммерческий банк должен четко определить такие права, которые позволили бы ему осуществить наблюдение за кредитом, давать оценку финансового положения клиенту, чтобы на ранних стадиях выявить признаки проблемности кредита и иметь основания для изменения условия кредитования или прекращение кредитования.

Обязанности коммерческого банка:

· в установленные сроки указанную сумму денег перевести на счет клиента;

· вовремя начислять проценты;

· информировать клиента об изменении нормативных документов, которые приводят к изменению условий кредитования.

Обязанности клиента:

· уплатить проценты и вернуть сумму кредита;

· не уклоняться от банковского контроля;

· предоставить достоверную финансовую отчетность;

· соблюдать целевое использование кредита;

· информировать коммерческий банк о реорганизации.

Коммерческие банки включают и такие обязательства для клиента как:

· не выступать поручителем по обязательствам третьих лиц;

· не продавать своих активов;

· не использовать активы в залоге по ссудам третьих лиц;

· не допускать перестановку в руководстве и др.

Западные банки включают гораздо большее число обязанностей для клиентов. Например:

- своевременность уплаты налогов, обязательных платежей;

- поддержание собственности в хорошем состоянии;

- страхование жизни президента в пользу банка;

- предельный размер дивидендов от прибыли

- суммарный размер зарплаты руководителям компании;

- суммарный размер капитальных вложений и т.п.

Ответственность сторон:

Определяются формы ответственности за неисполнение обязательств:

· неустойка: штраф или пени (определяется договором)

· возмещение убытков

Виды неустойки в зависимости от возможности сочетания неустойки и возмещения убытков:

* зачетная – КБ вправе помимо неустойки требовать возмещения убытков в части, которая не покрыта неустойкой;

* штрафная – КБ может требовать возмещения убытков в полной сумме сверх неустойки;

Например: кредит 1000; неустойка 100; ущерб 200

зачетная – 200; штрафная – 300

* исключительная – КБ может взыскивать только неустойку;

* альтернативная – либо неустойка - либо возмещение убытка.

КБ в качестве ответственности за нарушение условий договора использует повышенный процент, который можно рассматривать в части его превышения как неустойку. Размер неустойки должен быть таковым, чтобы стимулировать заемщика к своевременному возврату (погашению) ссуды.

В ходе неисполнения кредитного договора могут возникать сворные вопросы, следовательно должны быть определен порядок разрешения споров, которые могут разрешаться сторонами самостоятельно или через суд. Так как спор об исполнении договора является экономическим, то по нему требуется предварительное предъявление претензий.

В кредитном договоре должен быть предусмотрен срок рассмотрения претензий со дня ее получения. Максимальный срок – 30 дней, после чего банк вправе обратиться в суд. Претензия предъявляется в письменной форме, подписывается руководителем банка или заместителем.

В кредитном договоре указывается срок его действия и юридические адреса сторон, а также ставятся подписи и печати.

Все разделы договора должны быть совместно откорректированы между банком и заемщиком. Изменения и дополнения к кредитному договору оформляются в письменной форме.

Кредитный договор на открытие кредитной линии и овердрафт имеют те же разделы, но в них отражается и специфика кредитования, т.к. в них идет речь о лимитах, о сроках, в рамках которых можно получить определенные суммы.

В целом кредитный договор в банке должен быть составлен таким образом, чтобы его положения:

· не противоречили действующему законодательству и нормативным документам БР;

· соответствовали кредитной политике самого банка;

· имели четкую юридическую основу;

· защищали интересы коммерческого банка в случае изменения условий кредитования, уменьшали убытки по кредиту.

Коммерческими банками в РФ проделана большая работа по совершенствованию кредитного договора, что способствовало понижению кредитного риска

3 Контроль за исполнением кредитного договора
(Кредитный мониторинг)

После подписания кредитного договора и выдачи кредита работники кредитного отдела должны следить за исполнением кредитного договора для чего им следует:

* посещать заемщика;

* анализировать его финансовое положение, то есть оценивать первичные источники погашения и состояния дополнительных источников.

Наблюдение позволяет на ранней стадии выявить признаки проблемности и предпринять меры по снижению риска, а именно:

- установление нового графика погашения задолжности;

- получение дополнительного обеспечения по кредиту;

- обращение взыскания на поручителя (гаранта);

- переуступка прав требования по кредиту 3-им лицам;

- подписание мирового соглашения, договора отступного;

- обращение взыскания на залог;

- принудительное взыскание через суд;

- обращение в правоохранительные органы и др. меры.

Контрольные вопросы:

1. Какова правовая основа кредитного договора?

2. Что, по Вашему мнению, должно быть прописано в кредитном договоре в целях снижения кредитного риска?

3. Каков порядок разрешения споров по кредитному договору?

4. Проанализируйте содержание кредитного договора регионального банка?

5. Что понимается под кредитным мониторингом. Каковы его цели и задачи?

7. Оценка кредитоспособности заемщика.

1. Цель, задачи и источники информации оценки кредитоспособности.

Банки работают в пределах своих ресурсов, и они должны их предоставлять в форме кредита только тем клиентам, которые в состоянии их вернуть, поэтому кредитоспособность заемщика лежит в основе кредитного процесса.

Кредитоспособность – способность юридических и физических лиц в срок рассчитываться с банком по своим долговым обязательствам.

На основе оценки кредитоспособности коммерческий банк решает:

1) вопрос о возможности или невозможности представления кредита;

2) на каких условиях, т.е. какой размер кредитного риска банк может на себя принять (насколько банк доверяет клиенту)

В ходе оценки кредитоспособности КБ должен определить способность и желание заемщика вернуть ссуду, а также проценты по ней. Для чего ему необходимо оценить:

* Репутацию заемщика

* Источники погашения ссуды:

· Основные (первичные)

· Дополнительные

Основные:

· Выручка от реализации продукции, под которую дали кредит

· Прибыль

· Выручка от реализации активов заемщика

· Средства, которые может получить клиент за счет эмиссии собственных ценных бумаг и др.

Первичные источники в условиях рынка могут не сработать, поэтому КБ использует и оценивает дополнительные (залог, поручительства, банковская гарантия, страхование).

Коммерческий банк должен гибко подходить к оценке источников погашения ссуды. Он не должен смешать акцент на дополнительные источники, тем более нельзя полагаться только на них.

(Дополнительные источники могут и не присутствовать при выдаче ссуды, например, бланковые кредиты).

Источниками информации для оценки кредитоспособности служат.

Ø Пакет документов, которые запрашивают банки у заемщика. Объем этого пакета зависит от наличия или отсутствия расчетного счета в банке.

· В целом наряду с заявлением на получение кредита он должен включать:

· Документы, которые подтверждают правоспособность клиента

· Справки о постановке на учет в налоговой инспекции, Пенсионном фонде, ФОМС

· Финансовые документы заемщика

· Документы по технико-экономическому обоснованию кредита

· Документы по дополнительному обеспечению

Ø Анкетирование клиентов;

Ø Личные беседы

Ø СМИ

Ø Информация о клиенте от других банков

2. Подходы к оценке кредитоспособности клиентов.

На основе информации идет оценка кредитоспособности, для чего каждый банк разрабатывает свои методики оценки, причем для разных категорий заемщиков: юр.лиц, физ.лиц, других банков.

По ЮЛ на основе финансовых документов рассчитывают ряд коэффициентов. К числу наиболее значимых относят коэффициенты:

· ликвидности

· обеспеченности собственными средствами

· оборачиваемости

· прибыльности

· обслуживания долга и др.

Ряд коэффициентов имеют количественное критериальные значения, в т.ч. коэффициенты на основе которых устанавливают банкротство предприятия.

Другие показатели имеют скорее качественную характеристику оценки деятельности предприятия.

Банки анализируют денежные потоки, оценивается также деловая активность на основе расчетов темпов роста балансовой прибыли, объемов реализации.

Технико-экономическое обоснование для кредитуемой сделки необходимо для оценки реальности запрашиваемой суммы кредита и срока. Если клиент не правильно рассчитал сумму или срок, то могут возникнуть проблемы у КБ с возвратом ссуды.

При кредитовании частных лиц (население), т.е. КБ предоставляет потребительские займы, оценка кредитоспособности имеет свою специфику, так как в центре кредитования стоит человек. Информация, интересующая банк, как правило, включает сведения о возрасте, семейном положении, образовании, социальном положении, имущественном положении, размере получаемого дохода и расхода за определенный период времени.

В ходе оценки кредитоспособности банки должны оценить не только финансовое состояние заемщика, но и риски в его деятельности, которые могут подразделяться на 4 группы:

I) Риски, связанные с закупкой сырья для производства. Банки должны оценить доступность сырья, надежность поставщиков, риск изменения цен на сырье, количество поставщиков, транспортные затраты, сохранность сырья.

II) Риски производства: квалификация рабочей силы, ее стабильность, возраст и качество оборудования, капиталоемкость, трудоемкость, наличие профсоюза.

III) Риски сбыта: эластичность спроса, конкурентоспособность продукции, качество системы сбыта и уровень конкуренции в отрасли.

IV) Риск неплатежа: количество покупателей, должников у предприятия, страхование риска неплатежа, качество товара.

Уровень кредитоспособности не может быть одинаковым у всех заемщиков, поэтому необходима рейтинговая оценка заемщика. Для чего КБ на основе проведенного анализа определяет для себя количество значимых показателей, и количество уровней кредитоспособности.

Для отнесения юр.лица или физ.лица к тому или иному уровню или классу кредитоспособности КБ может использовать или бальные значения показателей, или критериальные уровни.

3. Проблемы в оценке кредитоспособности клиентов и возможные пути их решения.

Оценка кредитоспособности является сложным процессом и КБ не всегда могут достичь желаемого результата, т.е. правильно оценить размер риска. Это связано со следующим:

1) существует много факторов, по которым трудно дать количественную оценку: репутация заемщика, характер взаимоотношения банка с предприятием и др.;

2) слишком большое количество факторов влияет на уровень кредитоспособности на микро- и макроуровнях и их не всегда можно предусмотреть и оценить;

3) сложно сделать прогноз деятельности заемщика, т.к. оценка кредитоспособности идет на основе информации за прошлый период, а ссуда выдается на будущий период, т.е. КБ необходимо правильно определить тенденцию, а также необходимо и после выдачи ссуды анализировать и отслеживать финансовое положение заемщика.

4) проблема достоверности информации.

Для решения этих проблем банкам необходимо самим накапливать кредитное досье на заемщиков, совершенствовать методики оценки кредитоспособности.

Сейчас БР в своей системе занимается мониторингом предприятий реального сектора экономики, что создает условия для банков в определении перспективных предприятий для кредитования.

Кроме того, принят ФЗ "О кредитных историях", который позволяет накапливать и получать информацию о кредитных историях заемщиков.

Бюро кредитных историй (БКИ) является коммерческой организацией и оказывает услуги по формированию, хранению, обработке и предоставлению кредитных отчетов и сопутствующих услуг. Они включены в Государственный реестр БКИ – открытый и общедоступный информационный ресурс.

В БР создано подразделение - Центральный каталог кредитных историй, которое ведет базу данных для поиска БКИ, которое содержит необходимые для КБ кредитные истории.

КБ обязаны предоставить всю имеющуюся информацию в отношении всех заемщиков, которые дали согласие на формирование кредитной истории хотя бы в одно БКИ.

Получение КБ информации и передача информации о заемщике в БКИ происходят только с письменного согласия субъекта кредитной истории.

Кредитная история состоит из 1) титульной части; 2) основной части; 3) дополнительной (закрытой) части.

В титульной части содержится информация о субъекте кредитной истории. В основной части дополнительная информация о субъекте кредитной истории, содержании обязательства и сведения о качестве исполнения обязательства перед КБ. В дополнительной части – информация об источнике формирования кредитной истории и информация по пользователю кредитной истории с указанием даты запроса.

Титульные части кредитной истории передаются в Центральный каталог кредитных историй.

Субъект кредитной истории имеет право:

1. получить информацию о том, где хранится его кредитная история;

2. оспорить информацию, подав заявление в БКИ.

Контрольные вопросы:

1. Почему оценка кредитоспособности заемщика должна лежать в основе кредитования?
2. Что банк должен для себя выявить в ходе оценки кредитоспособности заемщика?
3. Какие источники информации банк может использовать для оценки кредитоспособности заемщика?
4. Раскройте основные подходы к оценке кредитоспособности заемщика?
5. Какие проблемы есть у КБ в оценке размера кредитного риска?

8. Формы и виды дополнительного обеспечения кредитов

1. Залог и залоговое право

Правовой режим залога определен ГК. ФЗ «О залоге», ФЗ «Об ипотеке».

Залогом может быть обеспечено обязательство как юридического лица, так и физического.

Предметом залога выступает любое движимое и недвижимое имущество, в т.ч. имущественные права, на которые может быть обращено взыскание по долгам.

Залогом может быть обеспечена сумма кредита, процента, неустойка, возмещение убытков, затраты по содержанию залога (если иное не предусмотрено договором), т.е. сумма заранее не определена, которая будет обеспечена залогом.

Право залога сохраняется даже если право собственности переходит к другому лицу.

Существует два вида залога:

1) залог без передачи, при котором предметы залога остаются у залогодателя и он может использовать заложенное имущество в соответствие с его хозяйственным назначением.

Он также выступает двух формах:

· залог товаров в обороте;

· залог недвижимого имущества.

2) залог, передаваемый в распоряжение банка.

Он выступает двух формах:

· твердый залог (залог движимого имущества)

· залог имущественных прав.

Залог товаров в обороте дает право залогодателю изменять состав и натурально-вещественную форму заложенного имущества при условии, что общая стоимость заложенного имущества не становится менее указанной в договоре. Залогодатель обязан вести книгу записи залогов, в которой указываются все операции, влекущие изменения состава и натуральной формы залога.

При этой форме у банка нет возможности воздействовать на предмет залога, что влечет за собой повышенный риск снижения качества обеспечения (т.к. речь идет только о стоимости)

Залог недвижимого имущества – это залог земельных участков, залог предприятия как хозяйственного комплекса, залог зданий, сооружений, квартир, а также морские, речные и космические суда.

При 1-м виде залога банк вправе по документам и фактически проверять наличие, состояние и условия хранения заложенного имущества. Если есть нарушения, то банк вправе потребовать досрочно погасить кредит или заменить залог.

При втором виде залога т вердый залог передается банку и храниться в его складских помещениях или на складе заемщика, но под замком и печатью банка, или он остается у залогодателя, но с наложением знаков на имущество, свидетельствующих о залоге.

Залог имущественных прав – это залог, например, право на получение дивидендов, арендных платежей, право собственности на патенты и т.п. В РФ это форма залога еще не получила достаточного применения.

Действующее законодательство предусматривает, что одно и то же имущество залогодатель может одновременно заложить нескольким кредиторам, но последующий зало г возможен только если он не запрещен предшествующим договором о залоге.

Последующий залог связан с тем, что:

· заложенное имущество может по стоимости в значительной мере превосходить обеспеченное им обязательство;

· удовлетворение требования происходит в различные сроки, и залогодатель имеет возможность последовательно исполнять свои обязательства.

Банк, принимая в залог имущество, должен выяснить, не находится ли оно в залоге, чтобы знать свою очередность в удовлетворении требований, а клиент обязан банку сообщить об этом.

Право залога возникает с момента заключения договора при 1-м виде залога, а при 2-м виде залога – с момента передачи имущества (предмета договора) банку.

Договор о залоге должен быть заключен в письменной форме, но его нельзя заключать вне связи с договором, исполнение которого он обеспечивает, то есть он не носит самостоятельного характера.

Содержание договора о залоге дифференцировано в зависимости от формы и вида залога.

В договоре в обязательном порядке должно быть определено:

1) предмет залога

2) оценка стоимости заложенного имущества

3) размер, срок исполнения обязательства, которое обеспечивает залог (или может быть отсылка к кредитному договору)

4) у какой из сторон находится имущество

Если одно из этих условий отсутствует, то договор считается недействительным.

Договор о залоге недвижимого имущества должен быть зарегистрирован в соответствие с ФЗ № 122 в учреждении юстиции, а когда договор прекращается, также должны быть сделана отметка в едином реестре.

Договор о залоге недвижимого имущества должен быть нотариально заверен.

Договор о залоге движимого имущества должен быть нотариально удостоверен, если движимое имущество перешло к его владельцу на основе нотариального удостоверенного договора.

Залогодержатель приобретает право обратить взыскание на предмет залога, если в день наступления срока исполнения обязательства, обеспеченного залогом, оно не будет исполнено, за исключением случаев, если по закону или договору такое право возникает позже либо в силу закона взыскание может быть осуществлено ранее.

Обращение взыскания не допускается, если допущенное должником нарушение обеспеченного залогом обязательства крайне незначительно и размер требований залогодержателя явно несоразмерен стоимости заложенного имущества. Если не доказано иное, предполагается, что нарушение обеспеченного залогом обязательства крайне незначительно и размер требований залогодержателя явно несоразмерен стоимости заложенного имущества при условии, что одновременно соблюдены следующие условия:

1) сумма неисполненного обязательства составляет менее чем пять процентов от размера оценки предмета залога по договору о залоге;

2) период просрочки исполнения обязательства, обеспеченного залогом, составляет менее чем три месяца.

Если договором о залоге не предусмотрено иное, обращение взыскания на имущество, заложенное для обеспечения обязательства, исполняемого периодическими платежами, допускается при систематическом нарушении сроков их внесения, то есть при нарушении сроков внесения платежей более чем три раза в течение двенадцати месяцев, даже при условии, что каждая просрочка незначительна.

Взыскание может быть обращено по решению суда или без суда. Если в качестве залога недвижимое имущество – то по решению суда, без обращения в суд может быть удовлетворено взыскание на основании нотариально удостоверенного соглашения обеих сторон. Соглашение об обращении взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке может быть заключено в любое время.

Без обращения в суд может быть удовлетворено требование если:

1) договор предусматривает возможность удовлетворения требования без обращения в суд

2) предмет залога не имеет значительной культурной или исторической ценности

3) при заключении договора о залоге не требовалось согласия третьей стороны

4) известно местонахождение залогодателя.

Независимо от того, в каком порядке обращено взыскание (по решению суда или нет), заложенное имущество должно быть реализовано с публичных торгов.

Организаторами торгов могут выступать:

· собственник имущества

· специализированная компания (на основе договора с собственником)

· судебные исполнители.

Поэтому в договоре о залоге следует указывать организатора торгов и первоначальную цену имущества на торгах.

В договоре залога, заключенном между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями в обеспечение связанных с предпринимательской деятельностью обязательств и предусматривающем внесудебный порядок обращения взыскания на заложенное движимое имущество, либо в соглашении о внесудебном порядке обращения взыскания на имущество, переданное в залог по такому договору, стороны вправе предусмотреть следующие положения:

1) предмет залога поступает в собственность залогодержателя;

2) залогодержатель продает предмет залога третьему лицу без проведения торгов, в том числе посредством продажи заложенного движимого имущества по договору комиссии, заключенному между залогодержателем и комиссионером, с удержанием из вырученных денег суммы обеспеченного его залогом обязательства.

Залогодатель вправе отсрочить продажу имущества с торгов на срок до 1 года, но банк должен в этом случае получить с него неустойку.

Отсрочка не допускается, если она может повлечь за собой существенное увеличение риска утраты или гибели, риск значительного снижения цены предмета залога по сравнению с начальной продажной ценой предмета залога или существенное ухудшение финансового положения залогодержателя.

Если торги состоятся, то из вырученной суммы удовлетворяется требование банка. Если сумма больше, то разница возвращается залогодателю, если меньше – остальная сумма довозвращается с другого имущества по очередности, предусмотренной ГК РФ.

Если первичные торги не состоялись, то банк может приобрести имущество и зачесть свои требования, то есть оформить договор купли-продажи.

Если банк не купил, то проходят вторичные торги. Если они не состоялись, то банк вправе оставить у себя предмет залога по цене, которая ниже начальной продажной цены на повторных торгах не больше чем на 10%.

Право залога прекращается:

1) если прекращается обязательство, которое обеспечивает залог;

2) в случае гибели заложенного имущества, и если банк не взял новое имущество в залог;

3) в случае продажи имущества с публичных торгов или когда реализация залога оказалась невозможной и банк не оставил за собой права на предмет залога в течение 1 месяца со дня объявления повторных торгов;

4) залогодержатель создает угрозу повреждения или утраты заложенного имущества.

Банк при использовании залога должен учитывать:

1) насколько легко оценить рыночную стоимость залога, которая в свою очередь определяется посредством двух дополнительных показателей:

· максимального срока реализации;

· ликвидной стоимости, которая может быть получена в течение этого срока.

2) возможность продажи залога на рынке;

3) длительность хранения залогового имущества;

4) моральное старение залога;

5) степень подконтрольности местонахождения залога.

В целях снижения риска банки должны требовать страхование залога. Срок договора по страхованию а также сумма должны быть больше, чем срок и сумма по кредитному договору. На страховом полисе должна быть отметка о полной уплате страховой премии. Полис должен находиться в банке.

При залоге ценных бумаг банки должны учитывать:

· есть ли право отчуждать ценные бумаги без согласия других участников;

· если ценные бумаги учитываются в электронной форме, то банк должен проверить, что все операции по ним прекращены (по счету Депо)

· колебание рыночных цен;

· наличие частично оплаченных акций;

· акции ЗАО или ОАО

· наличие «золотых» акций.

2. Поручительство

Поручительство – обязательство третьего лица нести ответственность полностью или частично по обязательству должника перед банком. Поручителем может быть юридическое и физическое лицо.

Поручительство оформляется договором, который также не имеет самостоятельного характера (как и договор о залоге). Он должен иметь ссылку на кредитный договор. Договор оформляется в письменной форме.

Поручительством можно обеспечить будущее обязательство.

В договоре банк должен указать в каком объеме поручитель несет ответственность по обеспеченному обязательству. ГК предусматривает, что если доля не определена, то поручитель отвечает в том же объеме, что и должник.

Поручитель, согласно ГК, может отказаться от выполнения своих обязательств в случае изменения без его согласия размера ответственности. И поручитель и должник перед банком несут солидарную ответственность, но ГК допускает, что договором может быть предусмотрена субсидиарная ответственность.

Поручитель, который исполнил свое обязательство, получает права кредитора. Банк должен ему в этом случае передать все документы по данному кредиту.

Поручительство прекращается, если:

1) обязательство исполнено или его увеличили без согласия поручителя;

2) долг переведен на другое лицо и без согласия поручителя;

3) банк отказался принять данное поручительство;

4) по истечению срока, указанного в договоре поручительства, но если срок не указан, то оно прекращается по истечению 1 года со дня возврата кредита; если не указан срок исполнения обязательства, то после 2-х лет со дня заключения договора поручительства.

Банк, используя поручительство, должен:

· оценить платежеспособность поручителя;

· выяснить причину поручительства.

3. Банковская гарантия

Банковская гарантия широко используется в развитых странах. В РФ ее могут выдать кредитные организации и страховые компании.

Договор банковской гарантии носит самостоятельный характер и не зависит от основного обязательства (в отличие от залога или поручительства).

Банковская гарантия всегда выдается на определенную сумму и определенный срок

Требования кредиторов гаранту должны быть предъявлены до окончания срока гарантии.

Банковская гарантия носит возмездный характер (за нее банк берет комиссионное вознаграждение).

Банковская гарантия оформляется договором (в письменной форме), причем договор может быть с правом регресса или без него. Право регресса вытекает не из закона, а из договора.

Банковская гарантия прекращается в случае:

· возврата суммы, на которую выдана гарантия;

· окончания срока гарантии;

· отказа банка принять данную гарантию.

При использовании банковской гарантии в качестве дополнительного обеспечения возвратности кредита КБ необходимо оценить кредитоспособность гаранта.

Кроме того, КБ следует обратить внимание на:

- независимость банковской гарантии от основного обязательства;

- банковская гарантия вступает в силу со дня выдачи;

- требования кредитора должно быть предоставлено гаранту до окончания срока гарантии с приложением документов, перечень которых заранее определен в тексте гарантии;

4. Удержание

Новым способом обеспечения обязательств по ГК является удержание. Суть его в том, что КБ, у которого находится имущество заемщика вправе, в случае неисполнения им своих обязательств по возврату ссуды, удерживать его до тех пор пока обязательства не будет исполнено. Удержание должно быть оформлено договором. Удовлетворение требований КБ за счет удерживаемого имущества производится по правилам, установленным ГК для договора залога

5. Страхование

В российской практике страхование кредитных рисков началось с 1990 года.

Согласно ГК страхование кредитов может происходить по двум направлениям:

· страхование риска невозврата кредита и % по нему (страхователь банк);

· страхование ответственности заемщика за невозврат кредита и % по нему (страхователь заемщик)

Банки при заключении договора страхования должны потребовать от страховой компании следующие документы для оценки ее правового статуса и финансового положения:

- лицензию на проведение страховых операций;

- устав;

- учредительный договор;

- положение о страховании;

- бухгалтерские балансы и финансовую отчетность.

Для банка более выгоден вид страхования, когда страхователь-заемщик, так как банк не несет дополнительные расходы, но и при этом виде страхования КБ должен также провести оценку правового статуса и финансового положения страховой компании.

Договор о страховании может быть двусторонний или трехсторонний, последний несет для банка меньший риск, так как исключает возможный сговор между страховой компанией и заемщиком.

Данная форма дополнительного обеспечения в настоящее время, практически, не используется, что связано с низким уровнем капитализации страховых компаний. В стратегии развития банковской системы предполагается привлечение на российский рынок иностранных страховых компаний, занимающихся страхованием кредитных рисков.

Контрольные вопросы:

1. Какие формы обеспечения банковских ссуд может использовать заемщик в соответствии с действующим законодательством.
2. Что понимается под залогом и в чем проявляется его обеспечительное воздействие.
3. Как возникает залог?
4. Что может выступить предметом залога.
5. Какие виды залога различаются?
6. В каких формах может выступать залог с оставлением имущества у залогодателя?
7. Формы заклада?
8. Какой вид залога наиболее предпочтителен для банка и почему?
9. Что должен учитывать банк при характеристике качества залога?
10. Какие законодательные акты регулируют залог?
11. В чем, по Вашему мнению, несовершенство залогового законодательства?
12. Раскройте содержание договора о залоге.
13. Какие права на заложенное имущество при заключении договора о залоге получает банк и как они могут быть реализованы?
14. С какими проблемами, по Вашему мнению, может столкнуться банк при использовании залога как формы обеспечения возвратности кредита?
15. Что должен банк предусмотреть, чтобы свести к минимуму риск потери кредитных ресурсов при использовании залогового права?
16. Когда прекращается право залога?
17. Если банк использует поручительство в качестве обеспечения возвратности кредита, то как оно может быть реализовано?
18. Какие формы распределения ответственности между поручителем и должником определены ГК?
19. Когда прекращается поручительство?
20. Что должно быть указано в договоре-поручительстве?
21. Что предполагает банковская гарантия и как она оформляется?
22. Когда прекращается банковская гарантия?
23. Какие проблемы в страховании кредитов присущи нашей практике?

24. По каким направлениям может происходить страхование кредитов?

9. Ценообразование на кредитные ресурсы.

1. Модели ценообразования

КБ работают в условиях коммерческого расчета. Они должны окупить свои затраты и получить прибыль, следовательно, при установлении цен на кредиты необходимо определить издержки, связанные с кредитованием и маржу – надбавку, которая создает условия для нормального функционирования банка.

Основная часть издержек связана с приобретением ресурсов. В издержках цена привлечения составляет основную долю, что определяет значимость расчета стоимости привлечения ресурсов для банка.

При определении цены привлечения банк может исходить из предельных величин и (или) средних.

При использовании предельных величин банки сопоставляют предельные издержки и предельный доход от каждой дополнительной единицы привлеченных ресурсов. Банк наращивает ресурсы до тех пор, пока предельные издержки не сравняются с предельным доходом. В этом случае банк может получить максимальную прибыль.

В РФ использование предельного анализа затруднено, т.к. издержки банка, связанные с привлечением и размещением ресурсов, неустойчивы, поэтому российские КБ ориентируются на средние величины

Средняя цена привлечения зависит от:

· рыночной цены ресурсов (объективный фактор);

· структуры ресурсов, т.к. КБ имеют разные виды ресурсов с разными процентными ставками (субъективный фактор)

Каждый вид ресурсов может быть привлечен под разные проценты в зависимости от суммы и срока. Поэтому первоначально в банке рассчитывают среднюю цену привлечения каждого вида ресурса. Например, средняя цена привлечения срочных депозитов от юр.лиц должна быть рассчитана по следующей формуле:

Средняя цена привлечения =	Сумма процентов, выплаченных за определенный период
Сумма ресурсов, находящихся на депозитах, за определенный период

При расчете цены привлечения ресурсов необходимо учитывать, что часть ресурсов попадает в неработающие активы, что увеличивает цену привлечения, а именно: на корсчета банка, в фонды обязательного резервирования и др.

Первоначально, рассчитываем удельные веса каждого вида привлеченного ресурса с учетом собственных средств банка. Капитал включается в расчет цены привлечения для более точного определения доли привлеченных ресурсов в неработающих активах.

Вид ресурса	Сумма	Удельный вес
Собственный капитал	2 000	16,5
Срочные депозиты	7 000	57,9
Средства до востребования	3 000	24,8
МБК		0,8
ИТОГО	12 100	100%

Например, средства на корсчетах равны 1800, что составляет от общей суммы ресурсов (12100) - 14,9%, следовательно доля каждого вида ресурса, уходящего в данный неработающий актив составит:

Дата добавления: 2013-12-12