Функции кредита

Характеристика и признаки кредитных отношений

Экономические отношения между кредитором и заемщиком возникают во время получения кредита, пользования, им и его возвращением. Стороны, которые принимают участие в этих экономических отношениях, называются их субъектами (кредиторы и заемщики), а денежные или товарные материальные ценности или выполненные работы и предоставленные услуги, относительно которых заключается кредитный договор, являются объектом кредита.

Так, для возникновения реального кредитного отношения нужны следующие условия:

1) наличие объектов кредита – денежных или материальных ценностей, относительно которых может заключаться кредитное соглашение;

2) наличие субъектов (участников) кредитного соглашения – кредитора и заемщика;

Кредитор (лат. кreditor – заимодатель) – один из участников отношений, который предоставляет кредит и имеет право требовать от должника уплату долга. Кредитором может быть государство, банк, предприятие, гражданин.

Заемщик – получатель займа; сторона в кредитном соглашении, от которого другая сторона (кредитор) имеет право требовать возвращения денег (имущества) и уплаты процента. Заемщиком может быть государство, юридическое лицо, гражданин.

3) наличие совпадения интересов кредитора и заемщика.

Ссудный капитал – это капитал, который предоставляется владельцем в ссуду и обеспечивает поступление прибыли в виде процента.

По выводам ряда ученных ссудный капитал это:

• капитал – собственник. Особенность заключается в том, что он передается во временное пользование промышленному или торговому предприятию и возвращается после истечения срока ссуды;

• капитал как товар. Объектом купли-продажи являются деньги, не как товар, а как капитал;

• капитал с особой формой движения. Деньги отдаются в заем для того, чтобы после истечения срока они были возвращены с процентами;

• это капитал, который имеет специфическую форму отчуждения. Не продается с передачей права собственности, а предоставляется в заем – т.е. отчуждается от владельца лишь на определенный срок и при условии возвращения со ссудным процентом.

Прибыль, полученная от ссудного капитала, делится на:

• процент, который получается ссудным кредитором;

• предпринимательская прибыль, которая присваивается заемщиком.

Сущность кредита как экономической категории проявляется в его функциях. Следовательно, это и будет рассмотрением следующего вопроса

Рассматривая сущность и понятие кредита, следует отметить, что суть кредита проявляется в его функциях. Наиболее дискуссионным в теории кредита это вопросы о функциях кредита. Дискуссии не только трактовки отдельных функций, но и их количество, не существует единого подхода в определение их сущности, это обусловлено отсутствием общих методологических требований к их анализу. Некоторые ученые выделяют одну функцию кредита (перераспределительную), а некоторые, например, А.С. Гальчинский восемь.

Для решения данного вопроса мы предлагаем выделить следующие функции кредита (Рис.2):

• перераспределительная - заключается в том, что временно свободные средства юридических и физический лиц передаются во временное пользование предприятий и населения для удовлетворения их производственных или личных нужд. При реализации этой функции кредита перераспределяются как денежные средства, так и товарные ресурсы. Особенностью кредитного перераспределения является прежде всего то, что оно охватывает только временно свободные ресурсы. На сегодняшний день изменяются приоритетные направления перераспределения. На наш взгляд, по мере продвижения на рынок ссудный капитал должен направляться в те сферы деятельности, которые обеспечивают получение высокой прибыли, продукция которых пользуется стойким спросом на рынке, т.е. рентабельным областям или предприятиям;

• эмиссионная (антиципационная) – осуществление эмиссии денег как платежных средств методом кредитной экспансии (расширение кредита) и кредитной рестрикции (сужение кредита), что регулирует количество денег в обращении. Суть эмиссионной функции кредита вытекает из функции денег как средства платежа. Эта функция не имеет однозначного толкования в литературе. Одни авторы называют ее эмиссионной [Б.С. Ивасив], другие - функцией образования в обороте дополнительной, к имеющейся в экономике покупательной способности [А.С. Гальчинский], третьи - замены наличных денег в обороте кредитными операциями (А.И. Лаврушин);

Функция замены наличных денег кредитными операциями связана со спецификой современной организации денежного оборота, его функционированием в безналичной форме.

Поэтому, как нам представляется, выделять в составе функций кредита эмиссионную (антиципационную) отдельно не следует. Эмиссионные кредиты выдаются под будущие затраты, под ещё не произведенную продукцию и прямо влияют на совокупную денежную массу. Их объём не может быть произвольным;

• контрольная – осуществление взаимного контроля кредитора и заемщика за целевым использованием кредита и возвратом ссуды. Контрольная функция важна для всех участников кредитного процесса, поскольку от эффективного использования заемных средств и своевременного их возврата заинтересованы как кредиторы, так и заемщики средств. Отдельные ученые [12] считают, что контрольная функция выполняться лишь кредитором (банком), что, по нашему мнению, не совсем верно. В эффективном использовании привлеченных средств и своевременном их возвращении заинтересованы не только кредиторы, но и заемщики, т.е. контрольная функция, является универсальной, в равной степени важной для всех субъектов кредитного отношения, поэтому, на наш взгляд, целиком обосновано может считаться одной из главных.

Дата добавления: 2014-01-06