Межбанковские рынке кредитов

Межбанковские кредиты — это привлечение и размещение банками временно свободных денежных ресурсов кредитных учреждений когда в роли кредиторов и в роли заемщиков выступают сами банки. Обычно свободными кредитными ресурсами располагают банки, имеющие солидную клиентскую базу, либо банки, проводящие взвешенную кредитную политику.

Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка, на котором продаются (покупаются) краткосрочные кредитные ресурсы в форме межбанковских кредитов и межбанковских депозитов.

Рынок кредитных ресурсов отличается от других сегментов финансового рынка своей универсальностью по обслуживанию потребностей коммерческих банков, поскольку он опосредует многообразные межбанковские отношения, связанные с различными банковскими операциями. Кроме того, он является наиболее оперативным источником средств для поддержания ликвидности баланса коммерческих банков, пополнения корсчетов и для проведения активных операция на других более доходных сегментах финансового рынка.

Стабильность рынка во многом зависит от механизма поддержания мгновенной ликвидности кредитных учреждений. Большую роль в этом стал играть Банк России. Помимо ставки рефинансирования, регулирования курса доллара и евро он использует РЕПО, целый ряд депозитных операций и организует депозитные аукционы.

В середине 1994 г. девять крупнейших банков России и информационно-аналитические агентства разработали показатели* которые стали использоваться для характеристики состояния кредитного рынка МБК:

1) объявленная ставка по предоставлению кредитов — МIВОR;

2) объявленная ставка по привлечению кредитов — МIВID;

3) средневзвешенная фактическая ставка по МБК — МIАКR.

Сроки возмещения кредитных ресурсов самые различные. В международной практике наиболее распространены депозиты сроком 1,3 и 6 месяцев. Ставка межбанковских кредитов, как правило, ниже процентных ставок по кредитам, предоставленным хозяйственникам.

В мировой банковской практике широкое развитие получали следующие виды недепозитных источников привлечения ресурсов:

■ получение займов на межбанковском рынке- субординированный кредит;

■ соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом (операция РЕПО);

■ учет векселей и получение ссуд у центральных банков;

■ продажа банковских акцептов;

■ выпуск коммерческих бумаг;

■ получение займов на рынке евродолларов;

■ выпуск капитальных нот и облигаций.

Основной целью этих операций является улучшение ликвидной позиции банка.

Одной из форм межбанковского кредита, направленного на финансовое оздоровление проблемных банков, выступает субординированный кредит (заем), предоставляемый кредитной организации сроком не менее чем на пять лет в валюте Российской Федерации.

Проценты по субординированому кредиту не могут превышать размер ставки рефинансирования Банка России и не могут изменяться в течение срока договора. Основная сумма должна выплачиваться после окончания срока действия договора единовременно.

В случае ликвидации банка-заемщика требования кредитора по предоставленному субординированному кредиту не могут удовлетворяться ранее полного удовлетворения требований иных кредиторов.

Сумма субординированного кредита (если он будет признан таковым и подтвержден Банком России) включается в расчет дополнительного капитала банка-заемщика в период, превышающий пять лет до окончания срока действия договора, в полной сумме по остаточной стоимости.

Привлечение (размещение) депозитов и кредитов на межбанковском рынке проводится банками самостоятельно или через брокерские конторы, фондовые биржи, финансовые дома, кредитные магазины.

Максимально допустимый размер риска по кредитам, выданным одному заемщику, не должен превышать 25% капитала банка-кредитора, а совокупная величина крупных кредитов с учетом 50% забалансовых требований не может превышать размер капитала кредитной организации в 8 раз.

Важным моментом кредитного договора является обеспечение своевременного возврата кредита, его размер и качество.

Межбанковский кредит может быть предоставлен без обеспечения. Однако в большей части договоров по межбанковскому кредиту фиксируется обязательство предоставить определенное обеспечение в соответствии с кредитной политикой и решением кредитного комитета.

Сделки на рынке МБК заключаются в пределах установленных лимитов.

Расчет лимита сделок на контрагента банком-кредитором является итогом анализа его финансового положения: чем лучше финансовое положение заемщика, тем при прочих равных условиях может быть больше сумма кредита, которую он может получить.

При отсутствии явно выраженных факторов неплатежеспособности аналитики банка анализируют финансовое состояние заемщика, расчета экономических нормативов и расшифровок к ним, а также данные отчета о прибылях и убытках. Учитывают кредитную историю, длительность и активность работы контрагента в разных сегментах межбанковского рынка (обороты по привлеченным и выданным МБК, обороты по вексельным и документарным операциям и др.). После этого осуществляется структурный анализ баланса и анализ показателей финансовой отчетности:

■ по капитализации;

■ по ликвидности;

■ по рентабельности;

■ по качеству активов;

■ по качеству ресурсной базы;

■ по доходности.

Сумма лимита по межбанковскому кредиту ограничивается величиной максимального кредитного риска на одного заемщика, устанавливаемого Банком России — 25% от капитала кредитора и 25% от капитала банка-контрагента. Это максимальный размер лимита кредитования, который устанавливается банком для наиболее надежных партнеров, имеющих кредитные рейтинги международных рейтинговых агентств не ниже ААА, т.е. самый высокий уровень кредитоспособности.

Для всех других банков лимит кредитования устанавливается как определенная доля процента от капитала, а затем корректируется с учетом размера активов и группы риска, рассчитанных на основе финансовых показателей.

Обычно базовый лимит определятся по формуле

Лимит кредитования =Капитал х 10% хСинтетический коэффициент +

Учет дополнительных факторов.

Величина базового лимита — это максимальная сумма кредита, которая может быть предоставлена заемщику на определенный период при допустимом для банка риске.

Основой расчета базового лимита кредитования чаще всего выступают показатели: собственный капитал банка, реже — чистая ликвидность банка¹, скорректированные на определенный процент, зависящий от степени риска, который готов принять на себя банк (обычно это 10%). Кроме того, используется специальный синтетический коэффициент отчетности банка.

Межбанковские кредиты обеспечивают прежде всего поддержание ликвидности банка и обеспечение рентабельного вложения средств. Предоставление межбанковских кредитов происходит в разовом порядке и в форме открытия кредитной линии на конкретный банк.

В источниках кредитных ресурсов банка могут быть и кредиты Банка России, которые выдаются в порядке рефинансирования при обязательном соблюдении банками экономических нормативов и резервных требований. Банк России предоставляет следующие виды кредитов: овернайт, внутридневной, ломбардный на основе генерального соглашения, заключаемого между кредитной организацией и Главным территориальным управлением Банка России.

Получение займов на межбанковском рынке. Эти фонды представляют собой депозитные средства коммерческих банков, хранящиеся на резервном счете в центральном банке. Коммерческие банки, имеющие на резервном счете избыточные средства по сравнению с обязательным минимумом, предоставляют их в ссуду на короткое время. Это позволяет им получить дополнительную прибыль, а банку-заемщику улучшить показатели ликвидности.

Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выкупом (РЕПО) представляет собой вид краткосрочного займа под обеспечение ценными бумагами (чаще всего казначейскими обязательствами), когда право распоряжения обеспечением переходит к кредитору. Непременным условием этой сделки является обязательство заемщика выкупить ценные бумаги на оговоренную дату и по заранее установленной цене. Ценные бумаги, выступающие в качестве обеспечения, оцениваются с залоговой маржей от 1 до 3% к рыночной цене.

Учет векселей и получение ссуд у центрального банка применяется чаще всего коммерческими банками, испытывающими сезонные колебания ресурсов, или при возникновении у них чрезвычайных обстоятельств. Центральный банк при этом следит, чтобы его ссуды не превратились в постоянный источник средств. При получении таких займов коммерческие банки предоставляют обеспечение в виде различных ценных бумаг казначейства, обязательств федеральных и местных органов власти, краткосрочных коммерческих векселей.

Банковский акцепт — это срочная тратта, или переводной вексель, выставленный экспортером или импортером на банк, согласившийся его акцептовать. Банковские акцепты используются для финансирования внешнеторговых сделок. Коммерческий банк может переучесть в федеральной резервной системе акцепты и таким образом получить под них заем. Приемлемыми для переучета считаются акцепты сроком до шести месяцев по экспортно-импортным операциям или товарным сделкам внутри страны.

Займы на рынке евродолларов — это способ привлечения ресурсов, доступный крупным коммерческим банкам, как имеющим, так и не имеющим заграничные филиалы. Евродоллары — это вклады, выраженные в долларах США, но принадлежащие банкам или другим владельцам, расположенным за пределами США, включая филиалы американских банков. Крупные банки США используют рынок евродолларовых вкладов для получения займов обычно в периоды затруднений на внутреннем рынке. Главный рынок евродолларов находится в Лондоне.

Коммерческие банки с целью увеличения собственного капитала и, следовательно, банковских ресурсов могут выпускать капитальные ноты и облигации. Ноты и облигации выпускают в основном крупные банки. Выпуск этих видов долговых обязательств банка увеличивает, с одной стороны, капитал банка, с другой — его ресурсы.

Дата добавления: 2014-01-07