Признаки договора безвозмездного пользования (ссуды). 9 страница

Основная обязанность заимодавца - получить все обуслов­ленное по договору, а также установленный процент за пользо­вание деньгами, если договор возмездный и заключен организа­циями между собой. Заемщик же в случае невостребования заимодавцем денег при наступлении установленного срока и отсутствия его в оговоренном месте платежа может внести при­читающуюся сумму в депозит нотариуса или суда.

4. Прекращение договора займа

Договор займа прекращается по тем же основаниям, что и другие гражданско-правовые обязательства (ст. 378-389 ГК), кроме прекращения обязательства смертью гражданина. В ка­честве таких оснований выступают надлежащее исполнение договора займа, отступное, прекращение обязательства зачетом, зачет при уступке требования, прощение долга, прекращение обязательства совпадением должника и кредитора в одном лице, новацией, невозможностью исполнения, на основании акта го­сударственного органа, ликвидацией юридического лица.

В отличие от других обязательств договор займа не может быть прекращен в связи со смертью кредитора или должника. В случае смерти кредитора право требовать исполнения догово­ра займа переходит к его наследникам, а в случае смерти долж­ника кредитор "имеет право требовать исполнения его от на­следников, которые отвечают по долгам наследодателя в преде­лах стоимости наследуемого имущества.

б. Отдельные виды договора займа

В действующем законодательстве выделяются разновидно­сти договора займа:

1) целевой заем. В соответствии со ст. 767 ГК договор займа признается целевым, если он заключен с условием ис-

пользования заемщиком полученных средств на определенные цели (целевой заем). Придание договору займа строго целевого характера вызывается, как правило, целями контроля за расхо­дованием выделенных средств (например, при предоставлении банком (организацией) кредита гражданину (работнику) для постройки (покупки) дома. В этом случае заемщик обязан обес­печить возможность осуществления заимодавцем контроля за целевым использованием суммы займа.

Если заемщик не выполнил условия договора займа о це­левом использовании суммы займа, а также нарушил обязан­ности, предусмотренные п. 1 ст. 767 ГК, заимодавец вправе потребовать от заемщика досрочного возврата суммы займа и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором;

2) государственный заем - это договор, направленный на привлечение денежных средств физических и юридических лиц для пополнения казны в целях решения стоящих задач, т.е. это так называемый внутренний долг страны. Такого рода долг составляют кредиты, государственные займы, полученные под выпущенные ценные бумаги (например, покупка заимодавцем облигаций, выпущенных государством).

По договору государственного займа заимодавцем высту­пают физические и юридические лица, а заемщиком - Респуб­лика Беларусь в целом и административно-территориальные единицы в частности.

Согласно Закону Республики Беларусь от 27 мая 1993 г. № 2328-ХП «О внутреннем государственном долге Республи­ки Беларусь»¹, с изм. и доп. от 24 сентября 1996 г. № 615-ХШ, Республика Беларусь и административно-территориальные об­разования могут выпускать государственные облигации или иные ценные бумаги, устанавливающие между их эмитентом и приобретателем отношения займа, в результате которых и воз­никает внутренний государственный долг.

Помимо внутреннего государственного долга, может быть сформирован внешний государственный долг. В соответствии с Законом Республики Беларусь от 22 июня 1998 г. № 170-3

¹ Ведомости Верховного Совета Республики Беларусь. 1993. № 19.
Ст. 213; 1996. № 32. Ст. 581.

² Ведомости Национального собрания Республики Беларусь. 1998. № 25-
26. Ст. 431.

«О внешнем государственном долге Республики Беларусь»² го­сударству предоставлено право выпускать государственные цен­ные бумаги, которые служат гарантией выполнения государ­ством долговых обязательств по внешнему долгу.

Долги местных Советов депутатов не входят в состав внут­реннего государственного долга страны, и все вопросы, связан­ные с ним, регулируются решениями этих Советов.

К отношениям по займу, по которому заемщиком высту­пает Республика Беларусь или административно-территориаль­ные образования, правила, регулирующие заем и кредит, приме­няются постольку, поскольку это не противоречит актам зако­нодательства (ст. 769 ГК);

3) коммерческий заем - это договор, который вытекает из
основного обязательства (например, следует произвести пред­
оплату поставки товаров, покупки оборудования и т.д.). Ины­
ми словами, коммерческий заем связан с оплатой товаров, вы­
полнением работ, вытекающих из основного обязательства. Без
основного обязательства не возникает и коммерческого креди­
та. При предоплате за товары, выполненные работы, оказывае­
мые услуги заимодавцами выступают плательщики, а заемщи­
ки - получателями платежа. При отсрочке либо рассрочке
оплаты заимодавцами выступают получатели платежа, а заем­
щиками - плательщики.

Правила, установленные действующим законодательством (гл. 42 ГК), распространяются также на случаи аванса, предва­рительной оплаты, отсрочки, рассрочки оплаты товаров, работ и услуг (коммерческий заем), если иное не предусмотрено законо­дательством (ст. 770 ГК);

4) заем, оформленный векселем или облигацией. К отно­
шениям займа, оформленного векселем или облигацией, при­
меняются общие правила, т.е. он регулируется нормами дого­
вора займа, если иное не следует из законодательства об обра­
щении векселей и облигаций (ст. 768 ГК).

Необходимо отметить, что все виды займа подчиняются об­щим правилам о способах обеспечения исполнения обязательств, которые закреплены в действующем законодательстве (ст. 310 ГК). В их числе неустойка, залог, удержание имущества долж­ника, поручительство, гарантия, банковская гарантия и другие способы, предусмотренные законодательством (кроме задатка).

6. Кредитный договор

В соответствии с п. 1 ст. 771 ГК и ч. 1 ст. 138 Банковско­го кодекса Республики Беларусь по кредитному договору банк

или небанковская кредитно-финансовая организация (креди-тодатель) обязуются предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Кредит - это своеобразная форма восполнения денежных средств при их отсутствии, а также один из способов аккумуля­ции денежных средств для различного рода потребностей.

В результате действий сторон кредитного договора возни­кает кредитное правоотношение. Это когда одна сторона (дол­жник) обязана возвратить другой стороне (кредитору) получен­ные от нее в долг деньги или вещи, определяемые родовыми признаками.

Основу кредитных правоотношений составляет движение товаров и капиталов, т.е. товарно-денежное производство. Осо­бенно огромную роль играют эти категории в рыночной эконо­мике, что, в свою очередь, объективно обусловливает существо­вание кредитных правоотношений.

Участники кредитных правоотношений должны быть пра-водееспособными лицами. Физические лица, помимо того что они должны быть дееспособными, должны иметь гарантирован­ный источник доходов.

В качестве источников кредитования могут быть как соб­ственные средства кредитора, так и заемные.

Кредитный договор является разновидностью договора займа, следовательно, к отношениям по кредитному договору приме­няются правила, регулирующие договор займа (гл. 42 ГК), с учетом особенностей, установленных законодательством.

Иными словами, нормы, касающиеся процентов по договору займа, обязанностей возврата займа и др., распространяются также на кредитный договор.

Кредитный договор - юридический документ, порождаю­щий взаимные обязательства и ответственность сторон. В нем отражаются целевое назначение кредита, его конкретный раз-

мер, сроки погашения кредита и процентов по нему, формы обес­печения исполнения обязательства по возврату кредита, перио­дичность и сроки представления банку баланса для проверки обеспечения, взаимные права и обязанности сторон по кредит­ному договору, ответственность за несвоевременное погашение кредита и др.

Заключению кредитного договора предшествует изучение банком кредитоспособности кредитополучателя, его репутация в деловом мире, способности возвратить сумму кредита и про­центов по нему и т.д.

Указывая на схожесть кредитного договора с договором займа в части некоторых характерных признаков, а соответ­ственна и применения к нему правил, предусмотренных статья­ми ГК о договоре займа, следует отметить и различия.

В отличие от договора займа кредитный договор является двусторонним. Согласно ст. 771 ГК банк обязуется выдать кредит, а вторая сторона - заемщик обязуется его возвратить. Возникновению таких обязанностей корреспондирует право тре­бования заемщика выдачи кредита и заимодавца возвращения выданных сумм.

Сторонами кредитного договора, как следует из п. 1 ст. 771 ГК, являются банк или небанковская кредитно-финан­совая организация (кредитодатель), которая для осуществле­ния своей деятельности должна иметь разрешение (лицензию Национального банка), и заемщик (кредитополучатель). Банк выдает деньги заемщику как для занятия предпринимательс­кой деятельностью, так и на потребительские нужды.

Согласно ст. 138 Банковского кодекса небанковская кре­дитно-финансовая организация вправе предоставлять кредиты только за счет собственных средств.

Если кредитодателем может быть банк или небанковская кредитно-финансовая организация, имеющая лицензию на со­вершение операций такого типа, то кредитополучателями мо­гут выступать юридические лица, индивидуальные предприни­матели и физические лица. Что касается лиц других государств -нерезидентов Республики Беларусь, являющихся инвесторами, то они могут получать кредиты на цели инвестиционной дея­тельности на территории Республики Беларусь и не противоре­чащие действующему законодательству.

Порядок предоставления кредита в целом регулируется Бан­ковским кодексом.

Данный договор является консенсуальным и всегда воз­мездным. Здесь одновременно порождаются обязанности банка выдать кредит и обязанность заемщика возвратить получен­ное. В свою очередь, полученное должно быть возвращено с процентами, т.е. плата за кредит выражается в процентах, ко­торые оговариваются в договоре.

Проценты по кредиту включают в себя учетную ставку Национального банка и то вознаграждение, которое следует банку за предоставление кредита.

Предметом договора могут быть только денежные сред­ства, выраженные как в национальной валюте, так и в иност­ранной.

Форма кредитного договора всегда письменная. Если кредит предоставляется под залог недвижимости, то кредитный договор должен быть нотариально удостоверен и зарегистрирован.

Несоблюдение формы кредитного договора влечет его не­действительность, за исключением случаев, предусмотренных законодательством (ст. 141 Банковского кодекса).

Срок возврата кредита оговаривается сторонами. Он может погашаться единовременно или частями. Заемщик может воз­вратить полученный кредит до истечения срока возврата, но он должен об этом заранее известить обслуживающий банк и по­лучить на это его согласие.

Кредитование населения может быть краткосрочным (до 12 месяцев, например, на потребительские нужды) и долгосроч­ным (от одного года до пяти лет, если иное не предусмотрено законодательством, например, на строительство индивидуаль­ных жилых домов, их реконструкцию и капитальный ремонт, покупку у граждан жилых домов и т.д.).

Предоставление кредита может осуществляться в полном объеме, к примеру, на строительство дома, приобретение имуще­ства. Не исключено предоставление кредита и в виде аванса (предоставление подрядчику аванса для выполнения работ по договору строительного подряда).

Существенными условиями, которые должны быть опреде­лены в кредитном договоре, являются: целевое использование кредита, сумма кредита, срок его предоставления и возврата, процентная ставка, форма обеспечения, порядок выдачи, обя­занности сторон, их ответственность и иные условия, относи­тельно которых по заявлению одной из сторон может быть достигнуто соглашение (ст. 142 Банковского кодекса).

Содержание в части обязанностей сторон по кредитному договору в целом совпадает с содержанием договора займа. Имеются особенности в части реализации прав. Суть изложен­ного заключается в том, что кредитным договором предостав­ляется возможность одностороннего расторжения договора кре­дитором или заемщиком. Так, кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.

Что касается ответственности по кредитному договору, то она может быть возложена и на заемщика, и на кредитора. В частности, за несвоевременный возврат полученных кредитов с заемщика взимается повышенный процент.

Исполнение обязательств по кредитному договору обеспе­чивается залогом. На основании договора о залоге возникает залоговое правоотношение между залогодателем (кредитопо­лучателем) и залогодержателем (кредитодателем), в соответ­ствии с которым последний вправе изымать предметы залога при неисполнении обязательств по кредитному договору и по­гашать за их счет задолженность кредитополучателя. Креди­тополучатель вправе требовать от залогодателя страхования предмета залога.

Законодательство допускает страхование кредитодателем риска невозврата или просрочки возврата кредита. Страхова­телем по этому договору выступают банк или небанковская кредитно-финансовая организация и страховщик (страховая организация) (ст. 152 Банковского кодекса Республики Бела­русь).

Как и все виды займа, кредитный договор подчиняется об­щим правилам о способах обеспечения исполнения обязательств, установленных законодательством.

Литература

Агарков М.М. Основы банковского права. М., 1994.

Банковское дело / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кро-ливецкой. М., 1996.

Банковское дело / Под ред. Ю.А. Бабичевой. М., 1996.

Богоненко В. Кредитный договор: специфические право­вые положения // Финансы, учет, аудит. 1995. № 12.

Васенков В., Шведов А. Договор займа в нотариальной прак­тике // Советская юстиция. 1984. № 14.

Вашкевич А., Алейников Д. Перемена лиц в обязательстве // Юрист. 2001. № 6.

Гамидов Г.М. Банковское и кредитное дело. М., 1994.

Гуревич И.С. Очерки советского банковского права. Л., 1959.

Деньги и кредит в рыночной экономике / Под ред. В.И. Колесникова, Г.Н. Белоглазова. СПб., 1994.

Деньги, кредит, банки: Справ, пособие / Под общ. ред. Г.И. Кравцовой. Мн., 1994.

Захарова Н. Кредитный договор. Гражданско-правовые ас­пекты: Практ. пособие. М., 1997.

Ефимова Л.Г. Методические рекомендации и примерный текст кредитного договора // Бизнес и банки. 1993. № 18.

Ефимова Л.Г. Понятие, правовая природа и содержание кредитных договоров, заключаемых коммерческими банками // Государство и право. 1993. № 5.

Ефимова Л.Г., Новоселова Л А. Банковские договоры. М., 1992.

Кравцова Г.И. Ипотечный кредит // Банковский вестник. 1996. № 5.

Кравцова Г.И. Лизинговый кредит // Банковский вест­ник. 1996. № 4.

Лобанов А, Спешнее А. Кредитное обеспечение экономики // Банковский вестник. 1994. № 5.

Михеенко Л. О системе кредитования // Советская юсти­ция. 1992. № 19, 20.

Олейник О.М. О назначении и сущности кредитного дого­вора // Бизнес и банки. 1996. № 48.

Петрова И. Залог как форма обеспечения кредита // Бан­ковский вестник. 1999. № 4.

Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е.А. Суханова. М., 1997.

Рясенцев В. Договор займа между гражданами // Социа­листическая законность. 1986. № 6.

Трофимов К. Кредитные правоотношения коммерческого банка // Хозяйство и право. 1996. № 9.

Флейшиц ЕЛ. Расчетные и кредитные правоотношения. М., 1956.

Чаленко А. Ответственность банков за несвоевременное ис­полнение поручений клиентов по перечислению платежей в бюджет // Юрист. 2001. № 2 (3).

Эриашвили НД. Банковское право: учебник М., 2000.

Глава 25. ДОГОВОР ФИНАНСИРОВАНИЯ ПОД УСТУПКУ ДЕНЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ (ФАКТОРИНГ)

/. Понятие факторинга

В настоящее время десятки тысяч предприятий независи­мо от их принадлежности к государственному или частному сектору, организационной формы, размеров имущества, сферы деятельности, состава собственности получили возможность активно участвовать в хозяйственной деятельности, в том чис­ле в международном экономическом сотрудничестве. Однако отсутствие необходимого опыта, а порой элементарных знаний об условиях и особенностях деятельности на непривычном для белорусских предприятий международном рынке сдерживает вовлечение предприятия в процесс мировой торговли. Кроме того, требуется четкое представление о правовых рамках, в ко­торых осуществляется экономическая деятельность, а также ясное осознание того, что достаточно прочным и практически единственным инструментом регулирования взаимоотношений между участниками сделок,-в том числе и внешнеэкономичес­ких, является хорошо отработанная правовая система в целом и касающаяся финансирования в торговле в частности.

В современной торговле используются различные формы финансирования, в том числе и дополнительные. Одной из та­ких форм является факторинг - финансирование под уступку денежного требования.

Уяснение выгоды от оказываемых факторинговых услуг привело к тому, что факторинг получил широкое распростране­ние в международной торговле. Он выгоднее в том плане, что можно, например, до наступления срока расчетов с покупателя­ми за отправленный товар получить заранее за него соответ­ствующую плату, т.е. на себя такие функции брало третье лицо. Поскольку факторинговые сделки стали занимать значитель­ное место в международной торговле, возникла потребность в механизме правового регулирования отношений сторон по этим сделкам. Таким правовым регулятором стала Конвенция о международном факторинге, которая была подписана в Оттаве (Канада) 28 мая 1988 г. и вступила в силу в 1995 г. В ней

раскрывается понятие факторингового договора и его основные функции. Так, из ст. 1 данной Конвенции следует, что под фак­торинговым договором понимается договор, заключенный между поставщиком и фактором, по которому поставщик поручает или обязуется поручить фактору сбор дебиторской задолжен­ности с клиентов поставщика согласно имеющимся договорам купли-продажи товаров, а фактор возлагает на себя обязаннос­ти по финансированию поставщика, в том числе путем предос­тавления ссуды или предварительной оплаты, ведению необхо­димого учета, связанного с истребованием дебиторской задол­женности, и ее сбору. О том, что получение дебиторской задол­женности возложено на фактора, клиенты (дебиторы) постав­щика должны быть извещены письменно (получить письмен­ное уведомление).

Термин «факторинг» происходит от лат. facere - «действо­вать», «совершать». Хотя, как свидетельствуют источники, со­временный гражданский оборот заимствовал его из английско­го языка (factoring), что связано с широким использованием факторинга американскими корпорациями в практике между­народной торговли¹.

Факторинговая деятельность возникла в результате транс­формации средневекового английского института торгового по­средничества. В частности, некоторые категории ныне действу­ющего договора под уступку денежного требования использо­вались еще в XVI в. К примеру, термин «фактор» использовал­ся в английской колониальной торговле как синоним слова «агент» и «комиссионер». Обязанностью факторов в этой тор­говле было не только посредничество в продаже товаров, но и получение авансов в счет будущих поставок товаров из Анг­лии. В дальнейшем факторинг широко использовался амери­канскими корпорациями.

Значительное развитие факторинг получил в XX в., след­ствием чего стало создание факторинговых услуг. В частности, такие факторинговые услуги были оказаны промышленной ком­пании американским банком «Ферст Нэншл Бэнк оф Бостон» в 1947 г. В Западной Европе первые факторинговые фирмы появились несколько позднее - в Великобритании в конце 60-х годов XX в.

¹ Функ Я. Договор финансирования под уступку денежного требования (факторинга) // Юрист. 2002. N» 2. С. 9.

В технике осуществления факторинга можно выделить не­сколько простейших операций: услуги по ведению дебиторс­ких счетов и инкассо, финансирование требований клиентов, кредитные гарантии. Факторинг-фирмы готовы также инфор­мировать клиентов о платежеспособности покупателей, при желании могут брать на себя гарантию за неплатежи в зару­бежных странах. Они также готовы принимать на себя соот­ветствующие риски в случае неплатежеспособности должника.

Сказанное, однако, не означает, что факторинг-фирмы (бан­ки) берут на себя обслуживание всех без исключения клиен­тов. Факторинг-фирма тщательно изучает финансовые показа­тели клиента и не берет на обслуживание долги, которые не могут быть практически погашенными.

Прибегая к услугам факторинг-фирм, возможно превратить будущий долг в наличные деньги в нужный момент времени. Факторинг-фирма, скупив долги предприятия, тем самым фи­нансирует его до наступления срока платежа. Помимо того что кассовое положение предприятия улучшается, оно освобожда­ется от риска возможных неплатежей, которые берет на себя факторинг-фирма.

Поскольку факторинг-фирмы хорошо информированы о финансовом положении большинства предприятий, в том чис­ле зарубежных, имеется возможность в получении достоверной информации.

Итак, факторинг — это покупка факторинговой компанией и продажа клиентом (поставщиком товаров) ей своих долгов на продолжительный срок для текущего финансирования. Фак­торинговая компания занимается ведением дел клиента по этим долгам. В частности, она взимает деньги с его заказчиков, посы­лает клиенту отчеты о выплаченных должниками суммах, ба­ланс вложенных в долги денег, суммы еще не оплаченных дол­гов. В договоре факторинговая компания может взять на себя риск на случай, если должники не выплатят долги. Суть фак­торинга в том, что банк покупает у своих клиентов их требова­ния к своим контрагентам в обмен на финансирование клиен­та путем предоставления ему кредита. Общепринято, что фак­тор в течение определенного срока выплачивает клиенту в виде предоставления кредита 70-90 % от общей суммы долгов, а остальные 30-10 % клиент получит после того, как фактор взыщет с контрагента клиента всю сумму уступленного денеж-

ного требования. Однако может иметь место и незамедлитель­ное возмещение клиенту всех долгов, за вычетом процентного вознаграждения и процентов за кредит или в строго установ­ленные сроки вне зависимости от поступления выручки от де­биторов (должников) поставщика. Скупив счета-фактуры за отгруженные поставщиком товары, факторинговая компания становится кредитором должников всех клиентов и сама взыс­кивает причитающиеся клиентам платежи в свою пользу.

Для регулирования такого рода отношений и заключается договор факторинга.

В ГК данный договор отражен в гл. 43 «Финансирование под уступку денежного требования (факторинг)».

2. Понятие и признаки договора факторинга

По договору финансирования под уступку денежного тре­бования (факторинга) одна сторона (фактор) обязуется второй стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выпла­ты кредитору суммы денежного обязательства должника с дис­контом (разница между суммой денежного обязательства дол­жника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору) с пере­ходом прав кредитора на фактора (открытый факторинг) либо без такого перехода (скрытый факторинг) (п. 1 ст.. 772 ГК)¹.

¹ Как видно, данное определение довольно пространное. В своей основе оно отличается от определения, изложенного в Конвенции о международном факторинге (Оттава, 28 мая 1988 г.). Так, если ст. 772 ГК предопределяет вступление фактора в любое денежное обязательство, то, исходя из понимания определения, которое дано в указанной Конвенции, оно предполагает уступку не любого денежного обязательства, а лишь такого, которое вытекает из торговой сделки, заключенной на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг. А это, по существу, означает, что уступка денежного обязательства, т.е. обязательства, имеющего финансовую основу, вытекающую, например, из кредитного договора, не является факторингом. Отграничение этих определений весьма важно, поскольку осуществление факторинга на стороне фактора относится к лицензируемому виду деятельности, а такой деятельностью, как это сказано в п. 2 ст. 772 ГК, вправе заниматься только банки или иные кредитные организации. Иными словами, определение факторинга, изложенное в ст. 772 ГК, отличается, как представляется, от понимания факторинга, которое вытекает из Конвенции о международном факторинге. Кроме того, в основе факторинга лежит уступка права требования. Однако, если исходить из определения факторинга, т.е. как оно понимается, то открытый факторинг указывает на передачу за обусловленную плату фактору права требования к должнику, в то время как при скрытом факторинге фактор такого права не приобретает, он лишь, по существу, оказывает финансовую поддержку кредитору (поставщику). Эти отличительные особенности, представляется, являются существенными.

Правовую основу регулирования отношений по факторин­гу составляют ГК (ст. 772) и Банковский кодекс Республики Беларусь. Отношения, связанные с факторингом, регулируются также Правилами проведения банками и небанковскими кре­дитно-финансовыми организациями финансирования под уступку денежного требования (факторинга), утвержденными постанов­лением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 августа 2001 г. № 229¹, с изм. и доп. от 20 ноября 2002 г. № 225 (далее - Правила). Применение других норм, регулирующих уступку требования, возможно лишь в случае отсутствия норм о факторинге.

В соответствии с п. 3 ст. 772 ГК договор факторинга может заключаться по поводу как одного денежного обязательства, так и ряда денежных обязательств, в том числе тех, которые могут возникнуть в будущем, в частности однородных денеж­ных обязательств по получению оплаты за поставленный товар.

Следовательно, данный договор двусторонний, возмездный, консенсуалъный.

Сторонами являются фактор, в качестве которого может выступать банк или небанковская кредитно-финансовая орга­низация, т.е. коммерческая организация, специально занимаю­щаяся оказанием такого рода услуг, и кредитор (клиент, усту­пающий свое требование) — любое лицо, в том числе и коммер­ческая организация.

В этом правоотношении участвует и сторона, обязанная к исполнению возникшего обязательства, - должник.

Предметом договора является денежное требование, усту­паемое с целью получения денег, выдаваемых в виде кредита, т.е. это сумма денежного обязательства должника, выплачива­емая кредитору с дисконтом.

Согласно п. 1 ст. 772 ГК и ст. 155 Банковского кодекса под дисконтом понимается разница между суммой денежного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору.

Когда речь идет о скупке долгов, то, как было уже отмечено, не все клиенты могут быть взяты на факторинговое обслужива­ние. Факторинговому обслуживанию не подлежат субъекты хо­зяйствования, работающие убыточно и объявленные неплате-

¹ Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь. 2001. № 90. 8/7161; 2002. № 134. 8/8807.

жеспособными, а также бюджетные организации; субъекты хо­зяйствования, реализующие свою продукцию на условиях бар­терных сделок; заключающие со своими клиентами долгосроч­ные договоры и выставляющие счета по завершении определен­ных этапов работ или до осуществления их (авансовые платежи).

Факторинговые операции не осуществляются по долговым обязательствам физических лиц, не занимающихся предприни­мательской деятельностью по производству продукции, выполне­нию работ, оказанию услуг, а также филиалов и отделений субъек­тов хозяйствования, не имеющих статуса юридического лица.

Согласно ст. 157 Банковского кодекса предметом догово­ра факторинга может быть денежное требование с дисконтом, срок платежа по которому уже наступил, и денежное требова­ние, которое может возникнуть в будущем. Так называемое будущее денежное требование может быть связано с поставкой товаров, за которые оплата будет производиться после их полу­чения и реализации (например, поставка товаров в кредит).

Из изложенного следует, что смысл факторинга заключает­ся в получении кредитором (клиентом) от банка (небанковс­кой кредитно-финансовой организации) денежных средств на передачу ему (банку) прав требований клиента (как уже насту­пивших, существующих в настоящее время, так и тех, которые могут возникнуть в будущем) к контрагенту (получателю, за­казчику), вытекающих из заключенного договора на поставку товаров, за выполненные работы. Здесь речь идет о праве тре­бования.

Дата добавления: 2014-11-06