Сущность, структура, функции, формы

В рыночной экономике деньги все время должны находиться в обороте. У участников рыночных отношений постоянно возникают временно свободные денежные средства, а с другой стороны, у субъектов рынка постоянно возникает потребность в дополнительных (заемных) денежных средствах. Свободные денежные средства образуются в результате амортизации основного капитала, разрыва во времени продажи товаров и покупки факторов производства, продажи товаров и выплаты заработной платы, времени, необходимого для накопления инвестируемых средств, а также сбережений частных лиц. Противоречия между образованием временно свободных денег и потребностями в них разрешаются посредством кредита, при помощи которого временно свободные деньги предоставляются тем, кто в них нуждается, т.е. пускаются в оборот в качестве ссудного капитала. Ссудным капиталом называется капитал в денежной форме, предоставляемый его собственниками другим лицам во временное пользование на условиях срочности, платности и возвратности. Плата за ссудный капитал называется процентом, а само движение ссудного капитала - кредитом.

Структура кредитной системы

Развитию кредита служит кредитная система. Она состоит из кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих денежные средства и предоставляющих их во временное и платное пользование с условием возврата. К ним относятся банки и небанковские учреждения (инвестиционные, страховые, финансовые компании и пенсионные фонды, кредитная кооперация).

Центральный и коммерческие банки

Центральное звено этой системы составляют банки, которые, в свою очередь, образуют двухуровневую систему: центральный банк (или резервная система) и коммерческие банки (частные и государственные).

Кроме того, существуют специализированные кредитные учреждения, которые включают в себя банковские и небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах кредитования.

Центральные банки (как правило, государственные) выполняют эмиссионную функцию, функцию аккумуляции и хранения кассовых резервов, золотовалютных резервов, кредитования коммерческих банков, предоставления кредитов правительству и выполнения расчетных операций правительства. Расчеты чаще всего осуществляются безналичным путем и называются клирингом (банковским или валютным).

Коммерческие банки занимаются аккумулированием депозитов (вкладов), предоставлением кредита предпринимателям, расчетами между ними. Специализированные кредитно-финансовые учреждения (инвестиционные банки, сберегательные учреждения, страховые компании и др.) наряду с кредитными операциями, выполняют функции, определяемые профилем их специализации.

Функции кредита

Кредит выполняет следующие функции:1. Он расширяет возможности развития производства, которые без него были бы ограничены размерами собственных денежных средств субъекта рыночных отношений. 2. Служит перераспределению денежных ресурсов. 3. Содействует экономии издержек обращения за счет безналичных расчетов. 4. Способствует ускорению концентрации и централизации капитала.

Формы кредита

Существуют две основных формы кредита – коммерческий, предоставляемый друг другу хозяйствующими субъектами в товарной форме. Товарная форма является ограничителем масштабов коммерческого кредита. Эта ограниченность преодолевается банковским кредитом, который предоставляется в денежной форме кредитно-финансовыми учреждениями и является преобладающей формой кредитных отношений.

Кроме этих двух основных форм существуют межхозяйственный кредит (предоставляемый хозяйствующими субъектами друг другу в форме ценных бумаг); потребительский кредит, предоставляемый частным лицам для приобретения недвижимости и товаров длительного пользования; ипотечный кредит в виде долгосрочных ссуд под залог недвижимости; государственный кредит, предоставляемый государством предприятиям и населению; международный кредит – движение ссудного капитала в международных экономических отношениях.

Кредиты могут быть краткосрочными (до года), долгосрочными и среднесрочными. Условиями кредита являются достаточная обеспеченность заемщика и наличие залога (гарантии). В этом качестве могут выступать материальные ценности или ценные бумаги.

Операции банков

Выполняя кредитные функции, банки осуществляют различные операции, которые подразделяются на активные и пассивные. Пассивные операции банков состоят в мобилизации временно свободных денежных средств. В значительной части это прием депозитов, которые подразделяются на срочные (вклады на определенный срок) и до востребования, которые могут быть востребованы в любое время.

К активным операциям относятся: предоставление кредита; фондовые операции, которые состоят в оперировании с ценными бумагами (покупка, первичное размещение, ссуды под ценные бумаги); банковские услуги – инкассовые операции, за которые взимается комиссионный сбор; аккредитив – выполнение поручений о выплате определенных сумм; переводные операции, доверительные операции (трастовые) для частных лиц; лизинг – приобретение машин и оборудования и сдача их в аренду, факторинг – операции по покупке на договорной основе требований о товарных поставках.

Современный банк выполняет более 100 операций, которые связаны между собой.

Банк – это коммерческое предприятие, целью которого является максимизация прибыли, используемой для расширения собственного капитала и получения дохода его владельцами.

Прибыль банков и норма процента

Эта прибыль складывается из разницы между уровнем процента, который взимает банк, предоставляя кредит и выполняя другие операции, и процентом, который он выплачивает своим вкладчикам.

Отношение годового дохода на ссужаемый капитал к сумме капитала, отданного в кредит, называется нормой процента.

Норма процента постоянно колеблется. В каждый данный момент она определяется соотношением спроса и предложения на деньги. В условиях кризисных ситуаций она достигает очень высоких значений, а в условиях стабильной ситуации – снижается.

Процент по кредитам дифференцируется в зависимости от видов, размера и сроков кредита, величины капитала заемщика и его связей с банком. Высокая прибыль, большие собственные резервы и низкий объем сомнительной задолженности свидетельствуют о стабильности банка.

Кредитно-денежная политика государства

Банки и другие кредитные учреждения активно влияют на состояние и развитие экономики. Это влияние происходит в рамках кредитно-денежной политики государства.

Государственная политика направлена либо на стимулирование кредита (кредитная экспансия), либо на его сдерживание (кредитная рестрикция). В условиях падения производства и увеличения безработицы центральные банки пытаются оживить конъюнктуру путем расширения кредита и снижения нормы процента. Если же происходит "перегрев экономики", то эти банки ограничивают кредит, повышают ставку процента и сдерживают эмиссию платежных средств.

В то же время государство через центральный банк стремится воздействовать на частные институты кредитной сферы. Для этого осуществляется контроль за банковской системой, ее способностью покрывать требования вкладчиков, установление норм обязательных резервов. Центральный банк осуществляет процесс управления государственным долгом, манипулируя куплей – продажей и ценами государственных ценных бумаг. Он воздействует на хозяйственную активность посредством регулирования кредитных операций.

Общие и селективные методы

Методы денежно-кредитной политики делятся на общие и селективные. Общие влияют на рынок ссудных капиталов в целом, а селективные - на регулирование конкретных видов кредита.

К общим методам относятся:

1. Учетная (дисконтная) политика, которая состоит в повышении или снижения ставки процента по кредитам центрального банка.

2. Операции на открытом рынке, которые заключаются в продаже или покупке центральным банком у коммерческих банков государственных ценных бумаг и других кредитных обязательств, чем регулируются резервы и активы коммерческих банков.

3. Установление норм обязательных резервов коммерческих банков, в результате чего регулируется величина их активов и размеры инвестиций.

К селективным методам относятся:

Дата добавления: 2014-11-25