А1. Выписать приходный или расходный кассовый ордер

Модель «Фин. отдел Учет кассовых операций».

А4. Ввести проводки по оплате платежей векселями.

Выполняет сотрудник ИВЦ.

Проводки по оплате платежей векселями вводятся в базу данных. В конце отчетного месяца формируется бухгалтерский баланс по предприятию. Распечатываются отчетные ведомости и передаются в бюро расчетов с поставщиками и покупателями.

Состояние расчетов с контрагентами о дебиторско-кредиторской задолженности по запросу представляется вышестоящим руководителям (главному бухгалтеру, руководителю предприятия) для принятия управленческих решений.

Вариант 7. Функция «Учет кассовых операций».

Описывает процессы, происходящие на фирме при учете кассовых операций.

Для прихода, хранения и расхода наличных денежных средств предприятие имеет кассу. Размер сумм наличных денег, хранимых в кассе, регламентируется банками по согласованию с руководителем предприятия. Он ограничен лимитом, сверх которого деньги могут храниться в кассе только в дни выдачи заработной платы, пенсий, пособий, стипендий и т.п. Директор издает приказы о выдаче наличных из кассы, сдаче наличных денежных средств на расчетный счет предприятия.

Приход наличных средств в кассу оформляется приходным кассовым ордером (форма № КО-1), который подписывается главным бухгалтером или другим уполномоченным лицом. Лицу, внесшему наличные средства, выдается квитанция к приходному ордеру, подписанная главным бухгалтером и кассиром. Кроме того, квитанция должна быть заверена печатью (штампом) кассира или оттиском кассового аппарата.

Выдача наличных денег производится по расходным кассовым ордерам (форма № КО-2) или другим надлежащим образом, оформленным документам: платежным ведомостям, расчетным листкам, счетам и др., на которые ставится штамп, содержащий реквизиты расходного кассового ордера. Документы на выдачу денег подписывают руководитель и главный бухгалтер или уполномоченное ими лицо. Наличные деньги выдаются лицу, определенному в расходных документах, при предъявлении им документов, удостоверяющих личность (паспорт, удостоверение личности и т.п.). В расходном кассовом ордере указываются реквизиты предъявленного документа, и проставляется подпись лица, получившего сумму.

Наличные деньги принимаются и выдаются только в день составления этих документов.

Бухгалтерский учет на фирме ведется с использованием программы «1С:Бухгалтерия».

Отчет по кассе составляется ежедневно.

Состоит из следующих процессов:

Выполняет бухгалтер - сотрудник финансового отдела.

Бухгалтер, используя программу «1С:Бухгалтерия», на основании приказов директора выписывает кассовые документы: Расходный кассовый ордер или Приходный кассовый ордер. Документы распечатываются, а также сохраняются в компьютерной бухгалтерской системе, но не проводятся в учете.

Дата добавления: 2014-11-16