Модель «Фин. отдел Прием платежей векселями»

А6. Анализ отчетных ведомостей по оплате счетов сторонних организаций.

А5. Ввести проводки по оплате счетов сторонних организаций, распечатать отчетные ведомости.

А4. Выполнить проводки по оплате счетов сторонних организаций.

А3. Отнести платежное поручение в банк.

А2. Подготовить платежное поручение для банка.

А1. Поставить визу на счете-фактуре от сторонней организации.

Модель «Фин. отдел Оплата счетов».

Описывает процессы, происходящие при оплате счетов от сторонних организаций - поставщиков за услуги, поставленную продукцию, материалы.

Состоит из следующих процессов:

Выполняет генеральный директор или заместитель генерального директора. На фирму поступают счета-фактуры на оплату за предоставленные услуги, поставленные товары, материалы от сторонних организаций. Решение об оплате счетов принимается генеральным директором или его заместителем. Подписанные счета-фактуры передаются в финансовый отдел.

Выполняет – сотрудник финансового отдела. Сотрудник финансового отдела готовит платежное поручение в банк на основании подписанного счета-фактуры.

Выполняет сотрудник финансового отдела. Сотрудник финансового отдела ежедневно относит платежные поручения в банк. Банк перечисляет деньги с расчетного счета фирмы на расчетный счет сторонней организации. На следующий день банк возвращает фирме документ «Выписка банка» с подшитыми копиями оплаченных платежных поручений.

Выполняет сотрудник финансового отдела.

Копии платежных поручений и выписки из банка соединяются со счет-фактурами и передаются в бюро расчетов с поставщиками и покупателями.

Бухгалтер – сотрудник бюро расчетов с поставщиками и покупателями выполняет проводки по оплате счет-фактур от сторонних организаций. Проводки передаются на ИВЦ для ввода в базу данных по предприятию.

Выполняет сотрудник ИВЦ.

Проводки по оплате счетов сторонних организаций вводятся в базу данных. В конце отчетного месяца формируется бухгалтерский баланс по предприятию. Распечатываются отчетные ведомости и передаются в бюро расчетов с поставщиками и покупателями.

Выполняет сотрудник бюро расчетов с поставщиками и покупателями.

Отчетные ведомости по оплате счетов сторонних организаций анализируются для учета состояния дебиторско-кредиторской задолженности. Данные анализа передаются вышестоящему руководству – главному бухгалтеру, руководителю предприятия для принятия управленческих решений.

Вариант 5. Функция «Прием платежей векселями».

Описывает процессы, происходящие при приеме платежей от сторонних организаций (покупателей за услуги, поставленную продукцию, материалы, товары) векселями.

Состоит из следующих процессов:

Дата добавления: 2014-11-16