Студопедия

КАТЕГОРИИ:


Архитектура-(3434)Астрономия-(809)Биология-(7483)Биотехнологии-(1457)Военное дело-(14632)Высокие технологии-(1363)География-(913)Геология-(1438)Государство-(451)Демография-(1065)Дом-(47672)Журналистика и СМИ-(912)Изобретательство-(14524)Иностранные языки-(4268)Информатика-(17799)Искусство-(1338)История-(13644)Компьютеры-(11121)Косметика-(55)Кулинария-(373)Культура-(8427)Лингвистика-(374)Литература-(1642)Маркетинг-(23702)Математика-(16968)Машиностроение-(1700)Медицина-(12668)Менеджмент-(24684)Механика-(15423)Науковедение-(506)Образование-(11852)Охрана труда-(3308)Педагогика-(5571)Полиграфия-(1312)Политика-(7869)Право-(5454)Приборостроение-(1369)Программирование-(2801)Производство-(97182)Промышленность-(8706)Психология-(18388)Религия-(3217)Связь-(10668)Сельское хозяйство-(299)Социология-(6455)Спорт-(42831)Строительство-(4793)Торговля-(5050)Транспорт-(2929)Туризм-(1568)Физика-(3942)Философия-(17015)Финансы-(26596)Химия-(22929)Экология-(12095)Экономика-(9961)Электроника-(8441)Электротехника-(4623)Энергетика-(12629)Юриспруденция-(1492)Ядерная техника-(1748)

Понятие, характеристика и определение риска




Классификация страхования

 

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, под отрасли, виды, звенья, расположенные так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основе такого деления страхования лежат различия в объектах, категориях страхователей, объеме страховой ответственности, форме проведения страхования.

В более широком смысле классификация страхования представляет собой форму выражения различий в страховщиках и сферах их деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

Рассмотрим классификацию страхования в соответствии с вышеперечисленными критериями.

По форме организации выделяют страхование как государственное, акционерное, взаимное, кооперативное.

Государственное страхование представляет собой организационную форму, где страховщиком выступает государство в лице специально уполномоченных на это организаций.

Акционерное страхование - негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставной фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, принадлежащих юридическим и физическим лицам.

Взаимное страхование - негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физических, юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа.

Кооперативное страхование - негосударственная организационная форма. Заключается в проведении страховых операций кооперативами.

В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. В рыночной экономике в стадии ее формирования страхования целесообразно выделять три основные отрасли: страхование имущественное, личное страхование, страхование ответственности.

Имущественное страхование - отрасль страхования, в которой объектом страховых правоотношений выступает имущество в различных видах его экономического назначения. Застрахованным может быть имущество как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении.

Личное страхование - отрасль страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев, сочетает рисковую и сберегательную функции.

Страхование ответственности - отрасль страхования, где объектом выступают ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб страхователем вследствие какого-либо действия или бездействия. Посредством страхования ответственности реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда (частнопрактикующих врачей, адвокатов, владельцев транспортных средств и др.).

Для детализации конкретных интересов с целью обоснования методов страховой защиты выделяются подотрасли и виды страхования.

В Республике Беларусь осуществляются следующие виды обязательного страхования:

А) имущественные:

1) обязательное страхование строений, принадлежащих гражданам;

2) обязательное страхование с государственной поддержкой урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы.

Б) страхование ответственности:

1) обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

2) обязательное страхование гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами;

3) обязательное страхование ответственности коммерческих организаций, осуществляющих риэлтерскую деятельность, за причинение вреда в связи с ее осуществлением;

4) обязательное страхование гражданской ответственности временных (антикризисных) управляющих в производстве по делу об экономической несостоятельности (банкротстве).

В) личное:

1) обязательное медицинское страхование иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих или временно проживающих в Республике Беларусь;

2) обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний;

3) обязательное государственное страхование жизни, здоровья и имущества граждан за счет средств соответствующего бюджета;

4) иные виды обязательного страхования, определенные законодательством.

Для конкретизации страховых интересов страхователей отрасли подразделяются на подотрасли, которые, в свою очередь, включают в себя совокупность видов страхования.

К подотраслям личного страхования относятся:

· страхование жизни;

· страхование дополнительной пенсии;

· страхование от несчастных случаев и болезней;

· медицинское страхование;

· и др.

Подотрасли имущественного страхования включают:

· страхование средств транспорта (воздушного, автомобильного, водного, железнодорожного);

· страхование грузов;

· страхование имущества юридических лиц (кроме транспорта);

· страхование домашнего имущества в хозяйствах граждан (кроме транспорта);

· страхование предпринимательских рисков;

· и др.

Подотраслями страхования ответственности являются:

· страхование гражданской ответственности;

· страхование профессиональной ответственности;

· страхование ответственности за неисполнение обязательств по договорам создания объектов долевого строительства;

· страхование ответственности за неисполнение обязательств и по договорам.

Каждая подотрасль включает в себя совокупность видов страхования, группируемых по признаку однородных объектов. К примеру, страхование жизни включает в себя следующие основные виды:

· смешанное страхование жизни;

· страхование «на дожитие»;

· страхование на случай утраты трудоспособности и на случай смерти;

· страхование детей;

· страхование к бракосочетанию и др.

Страхование имущества юридических лиц включает следующие виды:

· страхование электронно-вычислительной техники;

· страхование контейнеров;

· страхование имущества от огня;

· страхование церквей, костелов, синагог, мечетей;

· страхование сельскохозяйственных культур;

· страхование животных;

· и др.

По способу вовлечения в страховое сообщество страхование осуществляется в обязательной и добровольной формах.

Обязательную форму страхования отличают следующие принципы:

· обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователь – вносить причитающиеся страховые платежи;

· сплошной охват указанных в законе объектов;

· автоматичность распространения обязательного страхования на объекты, указанные в законе;

· действие обязательного страхования не зависит от внесения платежей;

· нормирование страхового обеспечения.

Добровольная форма страхования построена на соблюдении следующих принципов:

· действует и в силу закона, и на добровольных началах;

· выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что не все страхователи желают участвовать в страховании;

· всегда ограничено сроком страхования;

· действует только при уплате разового или периодического страхового взноса;

· страховое обеспечение зависит от желания клиента (не выше действительной стоимости объекта).

Таким образом, инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов. Добровольное страхование - замкнутая раскладка. Добровольное страхование, в отличие от обязательного страхования, возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком. Нормативную базу для организации и проведения добровольного страхования создает страховое законодательство. Условия и правила отдельных видов добровольного страхования разрабатываются страховщиком и подлежат обязательному лицензированию со стороны органа государственного страхового надзора.

В соответствии с Первой директивой ЕС от 24.07.1973 г. во всех странах-членах ЕС установлены 6 классов долгосрочного и 17 классов общего страхования.

Долгосрочное страхование включает следующие классы страхования:

1. Страхование жизни и аннуитетов.

2. Страхование к свадьбе и рождению ребенка.

3. Связанное или смешанное страхование.

4. Непрерывное страхование здоровья.

5. Страхование возмещения капитала (финансовых потерь).

6. Страхование пенсий.

Общие виды страхования:

1. Страхование от несчастных случаев.

2. Страхование на случай болезни.

3. Страхование автомобилей.

4. Страхование железнодорожного транспорта.

5. Страхование воздушных судов.

6. Страхование морских судов.

7. Транспортное страхование грузов.

8. Страхование от огня и стихийных бедствий.

9. Страхование имущества от прочих рисков.

10.Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств.

11.Страхование гражданской ответственности владельцев воздушных судов.

12.Страхование гражданской ответственности судовладельцев.

13.Страхование общей ответственности.

14.Страхование кредитов.

15.Страхование залога.

16.Страхование различных финансовых убытков.

17.Страхование судебных издержек.

Следует отметить, что в европейской практике первоначальное отраслевое деление осуществляется на страхование жизни и страхование иное, чем страхование жизни. Такой же классификации придерживается и Всемирная торговая организация. По срокам проведения страхование подразделяется на: долгосрочное (накопительное) и краткосрочное (рисковое).

Отличительными признаками накопительных видов страхования являются: долгосрочный характер заключенных договоров (от 1-3 лет до 15-20 лет); страховой взнос, как правило, уплачивается частями ежемесячно или ежеквартально в течение всего срока страхования, как бы накапливается; страховые взносы возвращаются страхователю, чаще всего даже с компенсационными выплатами с учетом инфляции; страховая выплата почти равна страховой сумме, нет нормы доходности; методы формирования страховых резервов, методика расчета страховых тарифов, порядок инвестирования отличаются от рисковых видов страхования.

Отличительными признаками рисковых видов страхования являются: краткосрочность заключенных договоров (до 1 года); страховой взнос уплачивается, в основном, единовременно; страховой взнос, если не наступил страховой случай, не возвращается страхователю; большое соотношение между страховой суммой и страховым взносом (взнос маленький, а сумма большая); в структуре страхового тарифа предусмотрена рисковая надбавка и норма доходности.

По роду опасности в страховании выделяют такие элементы, как страхование от огня, от стихийных бедствий, от градобития, от аварий водопроводных систем, от кражи со взломом, сельскохозяйственных культур от засухи, наводнения, заморозков, других стихийных бедствий; животных от вынужденного убоя и падежа, транспортных средств от аварий, угона, противоправных действий третьих лиц и т.д.

Следует подчеркнуть, что рациональная классификация имеет большое практическое значение. Так, законодательно определено, что страховщику выдается отдельная лицензия на каждый вид добровольного и обязательного страхования. В основе построения бухгалтерской и статистической отчетности также лежит классификация страхования. Рациональный расчет страховых тарифов и обоснованный расчет страховых премий также опирается на классификацию страхования.

 

 

Глава 2. ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

 

Материальной основой человеческого бытия в любой общественно-экономической формации является производство. По этой причине человек и природа всегда взаимосвязаны. С одной стороны, человек воздействует на природу, а с другой – приспосабливает ее к своим нуждам, привлекая последние достижения научно-технического прогресса.

Наряду с неразрывным единством между человеком и природой существует и динамическое противоречие, которое выражается в непрерывной борьбе человека с природой. В этой связи чрезвычайность, риск стали нормой существования человека. Предметы труда подвержены воздействию разрушительных сил природы, которые выражаются в форме стихийных бедствий, несчастных случаев, катастроф. Каждый год на Земле отмечается множество природных явлений: около 10 тысяч наводнений, тысячи землетрясений, оползней и ураганов, сотни извержений вулканов, тропических циклонов и цунами. Все они наносят немалый материальный ущерб.

Каждое из стихийных бедствий и несчастных случаев рассматривается как опасность, затрагивающая предметы труда, в связи с чем возникают страховые отношения, т.е. появляется необходимость в страховой защите объектов. Предпосылкой возникновения страховых отношений служит риск. Без наличия риска не может быть страхования, поскольку отсутствует страховой интерес. Содержание риска и степень вероятности риска определяют содержание и границы страховой защиты. Риск существует на всем протяжении срока действия договора страхования.

Слово «риск» в буквальном переводе означает «принятие решения», результат которого неизвестен, т.е. небезопасен. Риск – это событие, которое может произойти, а может и не произойти. Это гипотетическая возможность наступления ущерба. Всякий конкретный риск, например риск пожара, представляет собой только возможность наступления определенного неблагоприятного события (например, возгорания застрахованных строений). Риск является объективным явлением в любой сфере человеческой деятельности и проявляется как множество отдельных обособленных рисков.

В настоящее время отсутствует однозначное определение категории «риск» и поэтому существует множество формулировок, раскрывающих его сущность.

В финансово-кредитном словаре риск определен каквероятность наступления события с негативными последствиями или опасность возникновения непредвиденных потерь, убытков, неполучения доходов, прибыли по сравнению с планируемым вариантом.

Российский ученый Юлдашев Р.Т. под риском понимает характеристику решения, принимаемого субъектом хозяйствования в ситуации, когда возможны альтернативы, которые содержат многие (более одного) исходы, существует неопределенность в отношении конкретного исхода и, по крайней мере, один из исходов опасен.

Известный ученый Дэвид Бланд определяет риск каквозможность наступления неблагоприятного события (происшествия), комбинация опасностей, непредсказуемость, тенденция к тому, что фактические результаты могут отличаться от ожидаемых, неопределенность, возможность потерь.

Сущность риска может быть рассмотрена в различных аспектах. Точное измерение риска возможно математическим путем с помощью применения теории вероятностей и закона больших чисел. По своей сущности риск является событием с отрицательными, особо невыгодными экономическими последствиями, которые, возможно, наступят в будущем в какой-то момент в неизвестных размерах.

Существует точка зрения, согласно которой о риске можно говорить только тогда, когда существует отклонение между плановым и фактическим результатом. Данное отклонение может быть либо положительным, либо отрицательным. Отрицательное отклонение имеет место при неблагоприятном результате. Положительное отклонение возникает, если фактический результат оказался более благоприятным, чем ожидалось. Возможность отрицательного отклонения между плановым и фактическим результатами, т.е. опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление, называется риском.

Риск является фундаментальным проявлением неполноты наших представлений об окружающей действительности. Американский социолог Дж.Кейнс дополнил теорию риска понятием «фактор удовольствия», отражающего стремление предпринимателя ради увеличения прибыли идти на большой риск.

В теории менеджмента выделяются следующие функции риска:

· предупредительная, которая проявляется в конструктивном поиске безопасных, по отношению к известным рискам, методов действий;

· защитная, проявляющаяся в поисках на инстинктивном и сознательном уровнях методов и средств защиты от нежелательного проявления рисков;

· спекулятивная, обеспечивающая возможность выигрыша при случайном или спланированном благоприятном стечении обстоятельств проявления риска;

· социально-экономическая, заключающаяся в естественном отборе наиболее эффективных субъектов риска и методов их действий.

С понятием «риск» связано понятие «ущерб». Если риском является только возможное отрицательное отклонение, то ущербом является действительное фактическое отрицательное отклонение. Через ущерб реализуется риск, приобретая измеримые и реальные очертания. Риск и ущерб взаимосвязаны с преобразующей деятельностью человека в процессе познания природы. Наибольший ущерб проявляется через риски, сущность которых остается непознанной человеком. В этой связи возникает объективная потребность сбора, анализа и обобщения информации о различных неблагоприятных явлениях с целью выявления общих тенденций развития и закономерностей проявления, научного предвидения риска. Отражая достигнутый уровень познания, многие риски остаются непознанными, поскольку недостаточно объяснены и раскрыты причины их проявления, причинно-следственные связи с окружающей природой и обществом. Научно-технический прогресс и безграничность познания создают объективные предпосылки научного объяснения тех или иных явлений, сокращения влияния непознанных рисков.

Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба в результате его проявления вызывают потребность в страховании. Через страхование любая человеческая деятельность в процессе познания природы и общества защищена от случайностей. На уровне обыденного сознания через страхование создается реальная возможность достижения поставленной цели. Все это выделяет риск в качестве основного понятия страхования.

Многообразие форм проявления риска, частота и тяжесть последствий его проявления, невозможность абсолютного устранения его вероятности вызывают необходимость организации страхования. Отражая специфические формы его проявления по отношению к человеку и реальному миру, сложились определенные общественно-исторические типы, отрасли, подотрасли и виды страхования.

Риск в страховании характеризуется несколькими основными понятиями.

Во-первых, риск – это конкретное явление или совокупность явлений (событий или совокупность событий), при наступлении которых производятся выплаты из ранее образованного страхового резерва (фонда). Например, Белорусское Полесье является зоной рискованного земледелия, так как в низких местах часто бывают заморозки, наводнения, туманы и другие неблагоприятные природные явления, которые наносят серьезный ущерб урожаю.

Во-вторых, риск связан с конкретным застрахованным объектом. Событие или совокупность событий не рассматриваются абстрактно, только сами по себе. Их следует соотносить с объектом, принятым на страхование, где реализуется риск. Любой риск имеет конкретный объект проявления. Поэтому по отношению к объекту, соответственно, проявляются и изучаются факторы риска. Анализ полученной информации в комплексе с другими мероприятиями позволяет добиться предотвращения или существенного снижения негативных последствий осуществления (реализации) риска. Например, нефтеналивной танкер, самолеты отдельных типов (Конкорд и др.), некоторые виды сооружений (аквапарки и др.) несут в себе потенциальную угрозу загрязнения окружающей среды или жизни людей.

В-третьих, риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения любого объекта, принятого на страхование, например, автомобиля. Вероятность выступает в качестве меры объективной возможности наступления данного события или совокупности событий, обладающих вредоносным воздействием. Любая вероятность может быть выражена правильной дробью. При вероятности, равной нулю, можно утверждать о невозможности наступления данного события. При вероятности, равной единице, существует 100%-ная гарантия того, что данное событие произойдет. Чем меньше вероятность риска, тем легче и дешевле можно организовать страхование этого риска. Страховое событие не является объектом страхования. Этим объектом выступает риск, который может произойти, а может и не произойти. Следовательно, риск – это единственное случайное событие, которое возникает вопреки воле человека. Риск реализуется посредством случайных событий, по поводу которых возникают страховые отношения.

При наблюдении достаточно большого числа объектов, подверженных воздействию одного и того же риска за один и тот же промежуток времени, выявляется закономерность наступления случайных событий. Чем больше совокупность, подверженная наблюдению, тем больше случайность приближается к достоверному результату. Обновление технологий, максимальная их безопасность, математическое моделирование чрезвычайных ситуаций ограничивают случайность.

Страхованию присуща объективная и субъективная вероятность. Объективная вероятность отражает законы, присущие явлениям и предметам в их объективной реальности. Субъективная вероятность отражает случайности, игнорирующие объективный подход к действительности, отрицающие или не учитывающие объективные законы природы и общества.

Если введению нового вида страхования предшествовала предварительная работа по сбору и анализу статистических данных с привлечением математического аппарата, закона больших чисел, то полученный результат будет отражать статистическую вероятность.

Насколько точно оценивается вероятность наступления данного события, настолько объективно может быть оценен размер риска. Страхование и размер риска тесно взаимосвязаны. Выравнивание риска, разделение риска составляют основу технических приемов страховщика, с помощью которых на практике организуется проведение страхования. Выбор конкретных технических приемов зависит от размера риска. Правильная оценка размера риска имеет большое значение в практической работе страховщика, т.к. связана с имеющимися финансовыми ресурсами страховщика и возмещением ущерба страхователю в денежной форме. Правильность такой оценки и сделанных из нее выводов позволяет создать достаточные страховые резервы для будущих страховых выплат, как в обычные, так и в особо неблагоприятные годы, связанные с чрезвычайными стихийными бедствиями.

Перечень страховых рисков составляет объем страховой ответственности по договору страхования. Он выражается с помощью страховой суммы договора. Цена риска в денежном выражении составляет страховой тариф, обычно рассчитываемый на 100 рублей страховой суммы или в процентах к ее абсолютной величине.

Таким образом, под страховым риском понимается предполагаемое событие, обладающее признаками вероятности и случайности, на случай наступления которого проводится страхование.

 




Поделиться с друзьями:


Дата добавления: 2014-11-18; Просмотров: 724; Нарушение авторских прав?; Мы поможем в написании вашей работы!


Нам важно ваше мнение! Был ли полезен опубликованный материал? Да | Нет



studopedia.su - Студопедия (2013 - 2024) год. Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав! Последнее добавление




Генерация страницы за: 0.065 сек.