Виды рисков и их оценка

Риск не является постоянной величиной, его размер часто меняется под влиянием факторов внешней и внутренней среды. Эти изменения во многом обусловлены изменениями в экономике, денежно-кредитной политике, а также рядом других факторов. Страховой рынок должен постоянно следить за развитием риска: вести соответствующий статистический учет, проводить анализ, обрабатывать собранную информацию. Исходя из полученной информации о возможном развитии риска, страховщик делает его оценку, которая заключается в анализе всех рисковых обстоятельств, характеризующих параметры риска. Выделяют соответствующие группы риска, которые служат основой для принятия решений, к какой рисковой группе следует отнести тот или иной объект, какой страховой тариф наилучшим образом соответствует данному риску. Средняя величина рисковых обстоятельств – есть средний рисковый тип группы, которая используется в качестве меры сравнения.

Для оценки риска в страховой практике используют различные методы, наиболее известными из которых являются следующие: метод индивидуальных оценок; метод средних величин; метод процентов.

Метод индивидуальных оценок применяется только в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик делает произвольную оценку, отражающую его профессиональный опыт и субъективный взгляд. Внедрение достижений научно-технического прогресса в различные отрасли промышленности и сельского хозяйства, строительство крупномасштабных объектов, имеющих высокую стоимость и уникальность технологий, делают необходимым все большее использование этого метода при заключении договоров страхования.

Для метода средних величин характерно, что отдельные рисковые группы подразделяются на подгруппы. Тем самым создается аналитическая база для определения размера по рисковым признакам (например, балансовая стоимость объекта страхования, суммарные производственные мощности, вид технологического цикла и т.д.).

Метод процентов представляет собой совокупность скидок и надбавок (накидок) к имеющейся аналитической базе в зависимости от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа.

Одной из наиболее трудных задач страховщика является поддержание соответствия тарифной политики прогнозируемым тенденциям в развитии риска. Общий прогноз может быть сведен к следующим направлениям:

· мониторинг рисковых обстоятельств, связанных с освоением новых видов технологического сырья, замена металлов полимерными материалами и т.д. Под мониторингом следует понимать постоянное наблюдением за каким-либо процессом с целью выявления его соответствия желаемому результату или первоначальным предположениям: наблюдение, сбор информации, оценка и прогноз состояния окружающей среды в связи с хозяйственной деятельностью человека;

· мониторинг рисковых обстоятельств, связанных с новыми производственными условиями в промышленности: внедрение автоматизированных систем управления технологическим циклом, роботизированных комплексов, промышленных роботов и т.д.;

· мониторинг рисковых обстоятельств, связанных с внедрением новых транспортных систем, обладающих высокой пропускной и провозной способностью на сухопутных, водных и воздушных путях сообщения.

Для оценки развития риска в данной страховой совокупности особенно важно располагать достоверной информацией. Неправильная организация статистики риска ведет к неточностям и ошибкам в оценках. Только достаточно большая группа объектов, за которой велось длительное наблюдение, позволяет с высокой степенью достоверности констатировать вероятность ущерба.

При оценке риска выделяют следующие его виды: риски, которые возможно застраховать; риски, которые невозможно застраховать; благоприятные и неблагоприятные риски; технический риск страховщика.

Наибольшую группу составляют риски, которые возможно застраховать. Страховой риск – это тот, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба. Основные критерии или признаки, которые позволяют считать риск страховым, сводятся к следующим: риск, который включается в объем ответственности страховщика, должен быть возможным; риск должен носить случайный характер. Объект, по отношению к которому возникает страховое правоотношение, характеризуется неустойчивым, временным типом связи и не должен подвергаться опасности, которая заранее известна страховщику или собственнику объекта страхования. При этом всем сторонам, участвующим в договоре страхования, заранее не известны конкретное время наступления страхового случая и возможный размер причиненного ущерба; случайность проявления данного риска следует соотносить с массой однородных объектов; наступление страхового случая, выраженное в реализации риска, не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица. Нельзя принимать на страхование риски, которые связаны с умыслом страхователя (спекулятивные риски); факт наступления страхового случая не известен во времени и пространстве; страховое событие не должно иметь размеры катастрофического бедствия, т.е. охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб; вредоносные последствия реализации риска возможно объективно измерить и оценить в денежном выражении. Масштабы вредоносных последствий должны быть достаточно крупными и затрагивать интересы страхователя (страховые интересы).

Под классификацией рисков понимают их распределение на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей:

· в зависимости от источника опасности;

· по объему ответственности;

· специфические риски;

· в зависимости от причины возникновения.

В зависимости от источника опасности выделяют риски, связанные с проявлением стихийных сил природы и целенаправленным воздействием человека в процессе присвоения материальных благ, и смешанные.

К рискам, связанным с проявлением стихийных сил природы, относятся землетрясения, наводнения, сели, цунами и другие явления.

С целенаправленным воздействием человека связаны техногенные риски такие, как кража, ограбление, акты вандализма, аварии и другие противоправные действия. К ним относят и огневые риски.

Смешанные риски – это события природного характера, которые инициируют возникновение техногенных рисков.

По объему ответственности страховщика риски подразделяются на индивидуальные и универсальные. Например, индивидуальный риск выражен в договоре страхования шедевра живописи во время перевозки и экспозиции на случай актов вандализма по отношению к нему. К универсальному риску относится риск кражи, который включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров имущественного страхования.

Особую группу составляют специфические риски: аномальные и катастрофические.

К числу аномальных рисков относятся те, где их величина не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности. Аномальные риски бывают выше и ниже нормального. Риск ниже нормального благоприятен для страховщика и получает покрытие на обычных условиях договора страхования. Риск выше нормального не всегда благоприятен для страховщика и получает покрытие на особых условиях договора страхования. К числу таких особых условий относится, к примеру, процедура предварительного медицинского освидетельствования потенциального страхователя, если к этому есть веские основания (максимально возможная сумма договора, генетическая предрасположенность к ряду серьезных заболеваний и т.д.). С учетом результатов предварительного медицинского освидетельствования страховщик принимает окончательное решение относительно заключения договора страхования.

Катастрофические риски составляют значительную группу, которая охватывает большое число застрахованных объектов или страхователей, причиняя при этом значительный ущерб в особо крупных размерах. К числу катастрофических рисков относятся землетрясения, цунами, ураганы и другие проявления стихийных сил природы. Причиной катастрофических рисков может быть преобразующая деятельность человека в процессе присвоения материальных благ (например, авария на энергоблоке АЭС). Катастрофические риски, в принципе, могут быть застрахованы на особых условиях договора между страховщиком и страхователем.

Существует несколько видов классификации катастрофических рисков (международная классификация Организации экономического сотрудничества и развития, классификация немецкого ученого-естествоиспытателя Х. Майера и американского ученого Е. Фрея).

Исключительно важное значение в работе страховщика имеет определение причины возникновения риска, т.е. объективные и субъективные риски. Объективные риски выражают вредоносное воздействие неконтролируемых сил природы и иных случайностей на объекты страхования. Объективные риски не зависят от воли и сознания человека. Субъективные риски основаны на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности. Они связаны с недостаточным познанием окружающего мира в объективной реальности и зависят от воли и сознания человека.

В этой же классификации рисков принято различать также коммерческие, экологические, транспортные, политические и специальные риски.

Коммерческие риски представляют собой опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности. Они означают неопределенность результатов от осуществления данной коммерческой деятельности, т.е. вида бизнеса. По структуре их можно подразделить на: имущественные, производственные, торговые и финансовые.

Имущественные риски связаны с вероятностью возникновения потерь имущества предприятий по причине кражи, халатности, перенапряжения технической и технологической систем, аварий и т.д.

Производственные риски связаны с получением убытков от остановки производства; гибелью или повреждением основных и оборотных фондов; с внедрением в производство новой технологии и техники.

Торговые риски возникают в связи с задержкой платежей, отказа от оплаты, с непоставкой товара и т.д.

Финансовые риски обусловлены вероятностью потерь финансовых ресурсов. Эти риски подразделяются на: риски, связанные с покупательной способностью денежных средств; риски, связанные с движением капитала (инвестиционные риски).

К первой группе относятся: инфляционные, дефляционные, валютные риски и риски ликвидности.

Инвестиционные риски включают: риск упущенной выгоды, риск снижения доходности и риск прямых финансовых потерь.

Риск упущенной выгоды – это риск косвенного финансового ущерба (неполучения прибыли) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхования, инвестирования).

Риск снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения процентов, дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам. Портфельные инвестиции связаны с формированием инвестиционного портфеля посредством приобретения ценных бумаг и других активов. Риск снижения доходности включает процентные и кредитные риски.

К процентным рискам относится опасность потерь коммерческого банка, кредитного учреждения, инвестиционного института, лизинговой компании в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам над ставками по предоставленным кредитам. К процентным рискам относятся также риски потерь, которые могут понести инвесторы в связи с изменением дивидендов по акциям, процентных ставок на рынке облигаций, сертификатов и других ценных бумаг. Рост рыночной процентной ставки ведет к понижению курсовой стоимости ценных бумаг, особенно облигаций с фиксированным процентом доходности. Суть процентного риска состоит в непредвиденном изменении процентной ставки на финансовом рынке.

Причиной возникновения процентных рисков могут быть изменения конъюнктуры финансового рынка, рост или снижение предложения свободных денежных средств и другие факторы. Отрицательные финансовые последствия процентного риска проявляются в эмиссионной деятельности предприятия, в его дивидендной политике, краткосрочных финансовых инвестициях и некоторых других финансовых операциях.

Кредитные риски – риски, связанные с возможностью невозврата суммы кредита и процентов по нему. Для кредитора имеет значение не только сам факт возврата кредита и процентов, но и сроки возврата. Таким образом, для кредитора существует риск прямых убытков в случае невозврата суммы кредита или его части и риск косвенных убытков, связанный с задержкой уплаты основного долга и процентов по нему. К кредитному риску относится также риск события, при котором эмитент, выпускающий долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга.

Возможными путями снижения кредитного риска является получение финансовой гарантии и осуществление страхования.

Кредитный риск может быть также разновидностью рисков прямых финансовых потерь, которые включают еще биржевой, селективный риски и риск банкротства.

Биржевые риски представляют собой опасность потерь от биржевых сделок. К данной категории относится риск неплатежа по коммерческим сделкам, риск неплатежа комиссионного вознаграждения брокерской фирмы и др.

Селективные риски – это риски неправильного выбора видов вложений капитала, вида ценных бумаг для инвестирования в сравнении с другими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля.

Риск банкротства представляет собой опасность, в результате неправильного выбора вложения капитала, полной потери предпринимателем собственного капитала и неспособности его рассчитаться полностью по принятым на себя обязательствам.

Экологические риски связаны с загрязнением окружающей среды и обусловлены преобразующей деятельностью человека. Экологические риски обычно не включаются в объем ответственности страховщика. Вместе с тем, определенные страховые интересы, обусловленные экологическими рисками, привели к созданию самостоятельного вида страхования, отвечающего этим интересам.

Транспортные риски имеют внутреннее подразделение на риски каско и карго. Транспортные риски каско включают страхование воздушных, морских и речных судов, железнодорожного подвижного состава и автомобилей во время движения, стоянки и ремонта. Транспортные риски карго подразумевают страхование грузов, перевозимых воздушным, морским, речным, железнодорожным и автомобильным транспортом.

Политические (репрессивные) риски связаны с противоправными действиями с точки зрения норм международного права, мероприятиями или акциями правительств иностранных государств в отношении данного суверенного государства или граждан этого суверенного государства. Политические риски через систему оговорок или особых условий договора страхования могут быть включены в объем ответственности страховщика. К политическим рискам относятся:

· невозможность осуществлять хозяйственную деятельность из-за военных действий, революций, обострения внутриполитической ситуации в стране, национализации, конфискации товаров и предприятий, введения эмбарго из-за отказа нового правительства выполнять принятые предшествующим обязательства и т.д.;

· введение моратория (отсрочки) на внешние платежи на определенный срок ввиду наступления чрезвычайных обстоятельств (забастовки, война);

· неблагоприятное изменение налогового законодательства;

· запрет или ограничение конверсии национальной валюты в валюту платежа.

Специальные риски связаны со страхованием перевозок особо ценных грузов, например, благородных металлов, драгоценных камней, произведений искусства, денежной наличности. Содержание специальных рисков оговаривается в особых условиях договора страхования и может быть включено в объем ответственности страховщика.

Задача страховщика состоит в том, чтобы быть готовым в течение всего времени действия договора страхования выполнить свои обязательства перед страхователем по возмещению ущерба при наступлении страхового случая. Для этого он формирует страховые резервы по каждому договору страхования с надеждой на то, что страховые случаи не произойдут одновременно по всем действующим договорам страхования и что не произойдет ни одного катастрофического страхового случая, который в одночасье приведет его к банкротству. Следовательно, в теоретическом плане страховщик подвергает себя опасности только одного специфического риска, связанного с проведением страхования. Этот риск носит название технический риск страховщика. Наличие технического риска страховщика побуждает его активно участвовать в предупредительных мероприятиях по борьбе с пожарами, авариями на транспорте, на производстве и т.д. с целью снижения вероятности наступления страхового случая.

Дата добавления: 2014-11-18