Оборотно-сальдова відомість по рахунку

Прибутковий касовий ордер

Для відображення в обліку операцій по поверненню невикористаних коштів, отриманих співробітником під звіт на господарський витрати чи командировочні затрати призначений документ «Приходный кассовый ордер».

Для рахунків, по яких ведеться аналітичний облік, можна одержати розбивку залишків і оборотів по конкретних об'єктах аналітичного обліку (субконто). Відповідний звіт називається "Оборотно-сальдовая ведомость по счету". Для формування даного звіту варто вибрати пункт " Оборотно-сальдовая ведомость по счету " у меню "Отчеты" головного меню програми (рис.20).

При виборі цього пункту на екран буде виведений запит параметрів відомості. У цьому запиті треба вказати:

- за який період необхідно сформувати оборотно-сальдову відомість. Період задається вибором дати початку періоду і дати закінчення періоду; (якщо потрібно сформувати звіт за "стандартний" період (місяць, квартал, півріччя, 9 місяців чи рік), то скористайтеся кнопкою вибору періоду);

- по якому рахунку формувати відомість. По зазначеному рахунку чи субрахунку обов'язково повинний вестися аналітичний облік;

- види субконто, по яких ведеться аналітичний облік по рахунку;

- значення субконто (чи група субконто) зазначеного виду;

- варіант використання субконто:

Розвертати - звіт у розрізі значень субконто даного виду;

Відбирати - звіт із зазначеним значенням субконто;

Не враховувати - не розвертати і не відбирати.

- чи включати в звіт сумарні залишки й обороти по групах субконто (прапорець "Группы" установлений).

Рис. 20 Діалогове вікно для формування оборотно-сальдової відомості по рахунку

Параметри використання субконто можуть заповнюватися в залежності від того, по яких видах субконто ведеться аналітичний облік по даному рахунку. При цьому порядок видів субконто в параметрах настроювання звіту буде визначати вкладеність угруповань звіту. Так, наприклад, якщо по рахунку 10 "Матеріали" ведеться аналітичний облік по видах матеріалів і місцям збереження, те можна в першому виді субконто (Вид субконто 1) вибрати “Материалы”, а в другому (Вид субконто 2) — “Места хранения”. У цьому випадку в звіті обороти і залишки по кожному матеріалу будуть розгорнуті по окремих складах. Якщо, навпаки, у першому виді субконто вибрати вид субконто “Места хранения”, а в другому — вид субконто “Материалы”, то в звіті залишки й обороти по складах будуть розгорнуті по окремих матеріалах.

Установивши потрібні параметри настроювання, натисніть на кнопку "Сформировать" чи на кнопку "ОК". Програма сформує звіт і виведе його для перегляду.

Відомість являє собою список за значеннями субконто. Кожен рядок відомості містить найменування об'єкта аналітичного обліку (субконто), залишок на початок періоду, дебетовий і кредитовий обороти і залишок на кінець періоду.У нижній частині списку виведені підсумкові дані: сальдо по рахунку в цілому, розгорнутої сальдо (окремо суми по дебетових і кредитових залишках) і сумарні обороти. Якщо операції із субконто проводилися в іноземній валюті, окремими рядками виводяться суми по кожній валюті і підсумковій сумі в гривнях. Для рахунків, по яких ведеться кількісний облік, виводяться дані по кількісних залишках і оборотам.

Приклад завдання з лабораторної роботи № 2:

Господарські операції:

зміст операції	сума, грн
Видано під звіт Іванову Г.П. на придбання МШП
МШП оприбутковані Івановим Г.П. на Основний склад, про що свідчить авансовий звіт: ü блокнот, 50 шт за ціною 5 грн за шт ü ручки кулькові, 100 шт. за ціною 1,9 грн за шт. ü швидкозшивач, 50 шт за ціною 1 грн	?
Повернений в касу залишок невикористаних коштів від підзвітної особи Іванова Г.П.	?

Порядок виконання роботи:

1. Вивчити довідковий матеріал по темі (меню Помощь – Путеводитель –Расчеты с подотчетными лицами).
2. Згідно завданню створити видатковий касовий ордер (меню Документы – Касса).
3. Зареєстрований документ знайти в Журналах (Касса або Полный журнал). Роздрукувати видатковий касовий ордер, а також проводки по цих ордерах. (кнопка Печать движений).
4. Згідно завданню заповнити картки в довіднику Номенклатура.
5. Сформувати і зареєструвати авансовий звіт (меню Документы – Прочие – Авансовый отчет). Знайти його в Журналах (Авансовые отчеты або Полный журнал), роздрукувати документ і проводки, автоматично створені документом.
6. Згідно завданню створити прибутовий або видатковий касовий ордер, в залежності від ситуації (меню Документы – Касса).
7. Зареєстрований документ знайти в Журналах (Касса або Полный журнал). Роздрукувати касовий ордер, а також проводки по цих ордерах. (кнопка Печать движений).
8. Сформувати і роздрукувати один із стандартних звітів (меню Отчеты).

Дата добавления: 2014-12-16