Консолидация

С помощью модуля Консолидация в Галактике реализуется возможность ведения параллельного учета в нескольких планах счетов бухгалтерского учета, т.е. многоплановость счетов. Один план счетов может быть, например, российским, второй — белорусским, третий — в стандарте GAAP и т.д. Количество планов счетов программой не ограничивается. Переключение между ними производится нажатием определенной комбинации клавиш.

Пользователь может самостоятельно определять наименования планов счетов, вводить любые номера счетов (до 19-ти алфавитно-цифровых символов) и их названия. Во всех планах можно вводить субсчета, коды аналитического учета, вести контроль допустимой корреспонденции.

Типовые хозяйственные операции могут быть настроены таким образом, что они будут одновременно формировать проводки по всем существующим планам счетов, причем в каждом из них — в требуемой корреспонденции и с расчетами сумм оборотов.

Все остальные возможности Финансового контура, описанные в предыдущих разделах, есть в любом плане счетов. Для каждого из них Вы можете создать свою форму баланса и любого отчета, используя уже упомянутый язык проектирования отчетов.

Модуль Консолидация обеспечивает возможность ведения консолидированной (совместной) базы данных корпорации и получения консолидированной отчетности.

Под корпорацией в данном случае следует понимать объединение нескольких юридических лиц. Все они ведут раздельный бухгалтерский учет по одному и тому же набору планов счетов.

Один из участников корпорации считается головной фирмой, остальные — филиалами. Это различие не отражается на способе представления данных или работе с ними. Для простоты можно считать головную фирму также филиалом. Каждый филиал, в свою очередь, может иметь множество офисов.

Общая (консолидированная) база данных создается различными способами:

• При ведении учета по филиалам на одном компьютере или в единой вычислительной сети. Дополнительные программные средства не требуются.
• При передаче данных через электронную почту, модем или на дискетах. В этом случае требуется их объединение с помощью модуля Репликация данных (см. подраздел 2.11.7).

В модуле Консолидация пользователь имеет возможность:

• Устанавливать нужный ему план счетов и вид консолидированных отчетов. Для каждого вида определяется набор включаемых филиалов.
• Для выбранного вида отчета определять, какие операции филиалов отбирать для работы: только внешние, только внутренние, все (и внешние и внутренние).

Внутренними считаются операции между участниками корпорации, внешними — с контрагентами, не входящими в корпорацию.

При работе с остальными модулями Финансового контура пользователь получает доступ к данным и может получать отчеты по заданному филиалу корпорации и в установленном плане счетов. Возможности контура, описанные в предыдущих разделах, действуют и в этом случае.

Модуль Консолидация обеспечивает получение обобщенных отчетов по движению средств корпорации, отражаемому на счетах аналитического учета и контроль сальдо на начало и конец отчетного месяца.

Язык проектирования отчетных форм обеспечивает создание форм общего баланса корпорации и других видов отчетов. Для доступа к данным различных филиалов в именах переменных предусмотрен специальный элемент, включающий код филиала Он должен предшествовать остальным элементам имени переменной (см. подраздел 2.4.4, "Бухгалтерская отчетность").

Пример:

&1 = F0_СД51 + F1_СД51

Переменной &1 присваивается значение суммы сальдо по дебету счета 51 головной фирмы (филиал с кодом " 0") и филиала с кодом " 1" на начало отчетного периода.

Получение общих балансов и других форм отчетности может быть представлено следующей схемой (см. Рис. 13).

Рис. 13. Схема получения отчетности

Дата добавления: 2014-12-17