Які функції виконує страхування? Які елементи входять в структуру страхового навантаження?

Які елементи входять в структуру страхового навантаження?

Що розуміють під брутто-ставкою та з яких елементів вона складається?

Брутто-ставка (страховий внесок) є тарифною ставкою страхових платежів за договором страхування, сплачуваною страхувальником страховику (страховій організації) за певний період зі всієї страхової суми (грошової оцінки максимального розміру зобов’язань страховика по страхових виплатах).

Брутто-ставка складається з двох основних елементів; нетто-ставки, призначеної для страхових виплат за умов договору страхування, і навантаження, за рахунок якого покриваються витрати на ведення справи, фінансуються попереджувальні (превентивні) заходи і створюється прибуток від страхових операцій.

Перший структурний елемент страхового навантаження — витрати на ведення справи — відноситься на собівартість страхових послуг, другий елемент є плановим прибутком страхової організації від страхових операцій.

Витрати на ведення справи поділяються на традиційні, які мають місце для будь-якого виду бізнесу, і специфічні, характерні саме для страхової справи. До специфічних видів витрат відносяться комісійні винагороди агентам і брокерам за посередницьку діяльність в розповсюдженні страхових продуктів, витрати на проведення попереджувальних (превентивних) заходів, витрати, пов’язані, наприклад, з проведенням початкової експертизи (при укладенні договору), а також експертизи, пов’язаної з настанням страхового випадку, і т.д.

Сутність страхування проявляється в його функціях:

Ризикова - це головна функція, оскільки страховий ризик, як вірогідність збитків, пов’язаний з основним призначенням страхування - з надання грошової допомоги господарствам, громадянам, що постраждали. Полягає в переданні за певну плату страховикові матеріальної відповідальності за наслідки ризику, зумовленого подіями, перелік яких визначено законом чи договором.

Превентивна функція – страховики та страхувальники зацікавлені зменшити наслідки страхових подій, тобто зменшити страховий ризик. З цією метою вдаються до правової (протиправні дії або бездіяльність страхувальника) та фінансової (частина страхових премій зі страхового фонду йде на фінансування превентивних заходів) превенції.

Функція створення та використання страхових резервів (акумулятивна функція) – страхування стає можливим лише за наявності у страховика капіталу, достатнього для покриття збитків заподіяних страхувальникові. Власних коштів не вистачає, тому страховики створюють систему страхових резервів. Нагромадження та використання таких резервів характерні для страхової діяльності.

Контрольна функція полягає в суто цільовому формуванні та використанні коштів страхового фонду.

Дата добавления: 2015-05-24