Здійснення міжбанківських розрахунків за кореспондентськими рахунками лоро, ностро

Кореспондентські відносини між банками для здійснення міжбан­ківських розрахунків установлюються на підставі договору відкрит­тям кореспондентського рахунка. Кореспондентський рахунок лоро відкривається банком на підставі укладеного між ним та банком-кореспондентом договору про встановлення кореспондентських від­носин за умови надання необхідних документів. Днем відкриття ко­респондентського рахунка банку вважається дата, зазначена в рекві-154

зиті «Кореспондентський рахунок відкрито» заяви про відкриття ко­респондентського рахунка. Банк письмово повідомляє банку-корес­понденту про відкриття кореспондентського рахунка із зазначенням його номера та дати відкриття. Банк-кореспондент зобов'язаний пові­домляти банк про всі зміни й доповнення до документів, на підставі яких відкрито кореспондентський рахунок, із наданням оформлених і засвідчених змін і доповнень.

Банки-кореспонденти вільно вибирають спосіб розрахунків, ви­знаний Національним банком, а також засоби зв'язку для передавання розрахункових документів і повідомлень за умови збереження ціліс­ності й конфіденційності інформації. При цьому способи розрахунків й засоби зв'язку обов'язково мають бути зазначені в договорі про встановлення кореспондентських відносин.

За здійснення операцій за кореспондентським рахунком лоро банк того самого робочого дня надсилає банку-кореспонденту повідом­лення про це з реквізитами розрахункового документа. У випадках списання коштів із кореспондентського рахунка лоро за розрахунко­вими документами банку-кореспондента повідомлення може не над­силатися. Якщо банк із будь-яких причин не може виконати розра­хунковий документ банку-кореспондента, то він має повідомити про це банку-кореспонденту не пізніше наступного робочого дня після отримання цього документа.

Для підтвердження операцій, здійснених за кореспондентським рахунком, банк надсилає банку-кореспонденту у визначений догово­ром термін виписку з кореспондентського рахунка. Якщо у визначе­ний договором термін банк-кореспондент не надіслав зауваження в письмовій формі, то виписка вважається підтвердженою.

У разі переоформлення кореспондентського рахунка лоро внаслі­док реорганізації, зміни назви, що не викликана реорганізацією, а та­кож зміни форми власності номер кореспондентського рахунка зали­шається без змін.

Підставою для закриття кореспондентського рахунка банку є заява власника рахунка або уповноваженого органу відповідно до чинного законодавства та нормативно-правових актів Національного банку. Днем закриття кореспондентського рахунка вважається дата, що за­значена в заяві про закриття кореспондентського рахунка. За наявнос­ті на кореспондентському рахунку, що закривається, залишку коштів банк перераховує їх згідно з розпорядженням власника рахунка або уповноваженого органу відповідно до чинного законодавства та нор­мативно-правових актів Національного банку України.

Банк письмово повідомляє банку-кореспонденту про закриття ко­респондентського рахунка із зазначенням дати закриття та номера ко­респондентського рахунка. Банк протягом трьох робочих днів од дня

закриття кореспондентського рахунка банку-кореспондента, включаючи день закриття, надсилає повідомлення про закриття кореспондентського рахунка на адресу відповідного органу державної податкової служби.

Дата добавления: 2015-06-26