Банковская деятельность и ее принципы

В соответствии со ст. 12 БК банковская деятельность – это совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на получение прибыли.

Банковскую деятельность целесообразно определять через совокупность критериев, отражающих отдельные специфические особенности данной деятельности. Во-первых, это субъектный критерий, т.е. обязательным субъектом любых общественных отношений, регулируемых банковским правом, является банк или небанковская кредитно-финансовая организация. Вместе с тем, очевидно, что не всякая деятельность, осуществляемая такими организациями, может расцениваться как банковская (например, наем работников, строительство офисов, закупка канцелярских принадлежностей и т.п.), поскольку подобные действия свойственны и иным субъектам хозяйствования. Поэтому для обособления чисто банковской деятельности от иных видов деятельности и отражения ее специфики важен объектный критерий. Банковская деятельность, исходя из определения, представляет собой совокупность банковских операций. Причем следует заметить, что термин «банковская операция» призван отразить в первую очередь не специфического субъекта, ее осуществляющего, а характер действий, осуществляемых данным субъектом, и их объектную направленность. Это действия банка по поводу финансовых инструментов, в качестве которых выступают деньги (валюта), ценные бумаги, драгоценные металлы и драгоценные камни и иные ценности.

Содержанием банковской деятельности являются банковские операции, так как понятие банковская деятельность в принципе идентично понятию банковская операция. Действующее законодательство не дает ее определения, а лишь перечисляет операции, относящиеся к банковским. Согласно ч. 1 ст. 14 Банковского кодекса таковыми являются:

- привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

- размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц;

- открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;

- осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и (или) юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

- валютно-обменные операции;

- купля-продажа драгоценных металлов и (или) драгоценных камней в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

- привлечение и размещение драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты);

- выдача банковских гарантий;

- доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;

- инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;

- выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;

- выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;

- финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

- предоставление физическим и (или) юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);

- перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Данный перечень банковских операций является исчерпывающим. Право на их осуществление связывается с необходимостью получения специального разрешения (лицензии) Национального банка Республики Беларусь.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации помимо вышеперечисленных банковских операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь вправе осуществлять:

- поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;

- доверительное управление драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;

- операции (сделки) с драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;

- лизинговую деятельность;

- консультационные и информационные услуги;

- выпуск (эмиссию), продажу, покупку ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами;

- иную деятельность, предусмотренную законодательством Республики Беларусь.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации не вправе осуществлять производственную и (или) торговую деятельность, за исключением случаев, когда такая деятельность осуществляется для их собственных нужд.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации не вправе осуществлять страховую деятельность в качестве страховщиков. В то же время, данное положение не запрещает банкам и небанковским кредитно-финансовым организациям осуществлять страховую деятельность не в качестве страховщика. Например, банки и небанковские кредитно-финансовые организации могут осуществлять страховое посредничество в качестве страхового агента по поручению страховой организации от имени страховщика.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации, по сути, вправе осуществлять три вида операций.

Во-первых, банковские операции (ч. 1 ст. 14), которые составляют ядро, основу деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. Именно ради осуществления этих операций и существуют банки и небанковские кредитно-финансовые организации. Специальный предмет деятельности – банковские операции – является причиной особого выделения среди юридических лиц банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. Если банк или небанковская кредитно-финансовая организация не осуществляют эти операции, то они остаются банками или небанковскими кредитно-финансовыми организациями лишь на бумаге. Национальный банк Республики Беларусь осуществляет лицензирование именно банковских операций.

Во-вторых, иные финансовые и связанные с ними операции (ч. 4 ст. 14 БК). Эти операции наряду с банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями очень часто осуществляют иные лица. Для осуществления этих операций не обязательно быть банком или небанковской кредитно-финансовой организацией. Более того, банки и небанковские кредитно-финансовые организации могут без ущерба для своего банковского статуса и вовсе не осуществлять ни одну из этих операций. Национальный банк, как правило, не осуществляет лицензирование этих операций.

В-третьих, производственная и (или) торговая деятельность для собственных нужд банка или небанковских кредитно-финансовых организаций (покупка автотранспорта, перевозка, продажа неиспользуемого имущества и др.). Исходя из понятия предпринимательской деятельности, содержащегося в п. 1 ч. 2 ст. 1 ГК, для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций эта деятельность с точки зрения ГК не является предпринимательской. Такая деятельность необходима для поддержания нормального функционирования банка как юридического лица, ею занимаются все юридические лица независимо от статуса.

Осуществление иной деятельности допускается в пределах правоспособности банка и небанковской кредитно-финансовой организации, которая определяется законодательством, уставом, выданными банку лицензиями, разрешениями и т.п.

Банки и небанковские кредитно-финансовые организации могут осуществлять отдельные виды деятельности, перечень которых определяется законодательством Республики Беларусь, только на основании специального разрешения (лицензии).

Банковские операции могут быть активными, пассивными или посредническими. Эта классификация распространяется только на банковские операции и не относится к иным операциям, осуществляемым банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. На данной классификации банковских операций построена структура Особенной части Банковского кодекса – раздел V «Активные банковские операции», раздел VI «Пассивные банковские операции», раздел VII «Посреднические банковские операции».

Под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

Под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

Под посредническими банковскими операциями понимаются операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

Активные банковские операции обычно отражаются в активе банковского баланса. Помимо того, что они направлены на предоставление денежных средств, в результате этих операций банк приобретает право (требование) к клиенту, а клиент имеет перед банком обязательство. К активным операциям БК относит банковский кредит, финансирование по уступку денежного требования (факторинг) и банковскую гарантию, поручительство.

Пассивные банковские операции обычно отражаются в пассиве банка. Помимо того, что они направлены на привлечение денежных средств, в результате пассивных операций банк несет обязательство перед клиентом, а клиент имеет право (требование) к банку. К ним БК относит банковский вклад (депозит), банковский счет, доверительное управление денежными средствами.

Посреднические банковские операции могут отражаться как в активе банка (например, расчетные операции, направленные на списание денежных средств со счета клиента), так и в пассиве банка (например, расчетные операции, направленные на зачисление денежных средств на счет клиента). Они имеют неоднородный характер: в них включаются как операции по содействию платежам (расчеты, инкассация), так и вспомогательные банковские операции (банковское хранение, валютно-обменные операции).

Следует также обратить внимание на то, что, исходя из определения банковской деятельности, последняя представляет собой совокупность банковских операций, т.е. отдельную операцию нельзя рассматривать как деятельность. Совокупность операций преобразуется в банковскую деятельность при наличии следующих признаков:

- системность осуществления, которая толкуется как единство, неразрывность осуществления банковских операций;

- постоянство, длительность осуществления операций, предполагающая, что те или иные операции осуществляются в течение длительного или даже конкретно не определенного времени;

- целенаправленность банковских операций вместе взятых. В качестве общей цели банковской деятельности выступает извлечение прибыли из оборота финансовых инструментов.

Принципы банковской деятельности представляют собой наиболее важные и универсальные правила (начала) осуществления банковской деятельности. Эти начала отражают дух банковского права, позволяя единообразно толковать нормы банковского законодательства. Применение принципов банковской деятельности позволяет правомерно устранить имеющиеся в банковском законодательстве пробелы и противоречия. При издании нормативных правовых актов, в том числе по вопросам, не урегулированным БК, Национальный банк и другие органы должны руководствоваться этими принципами:

- обязательность получения банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности;

- независимость банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;

- разграничение ответственности между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и государством;

- обязательность соблюдения установленных Национальным банком нормативов безопасного функционирования для поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь;

- обеспечение физическим и юридическим лицам права выбора банка, небанковской кредитно-финансовой организации;

- обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам (депозитам) клиентов;

- обеспечение возврата денежных средств вкладчикам банков.

Принципы банковской деятельности имеют также статус общих принципов банковского законодательства.

Дата добавления: 2015-07-02