Показатели эффективности участия предприятия в проекте

┌──────┬─────────────────────────────────────────┬───────┬──────┬───────┐

│Номер │Номер шага │ 0 │ 1 │... │

│строки├─────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼───────┤

│ │Длительность шага, годы (доли года) │ │ │ │

│ ├─────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼───────┤

│ │ Показатели │ │ │ │

├──────┼─────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼───────┤

│ │ Операционная деятельность │ │ │ │

│ │Денежные притоки │ │ │ │

│ 1 │Выручка от реализации конечной продукции │ │ │ │

│ 2 │Выручка от продаж патентов, лицензий и│ │ │ │

│ │других нематериальных активов, созданных│ │ │ │

│ │в ходе реализации проекта │ │ │ │

│ 3 │Доход от средств, включенных в│ │ │ │

│ │дополнительные фонды (возврат основного│ │ │ │

│ │капитала, проценты и пр.) │ │ │ │

│ 4 │Возмещение НДС на приобретенное оборудо-│ │ │ │

│ │вание │ │ │ │

│ 5 │Итого, приток (сумма стр. от 1 до 4) │ │ │ │

│ │Денежные оттоки │ │ │ │

│ 6 │Материальные затраты на реализацию│ │ │ │

│ │проекта (оплата материалов, работ и услуг│ │ │ │

│ │сторонних организаций) │ │ │ │

├──────┼─────────────────────────────────────────┤ │ │ │

│ 7 │Оплата труда с отчислениями (коммерческая│ │ │ │

│ │оценка) │ │ │ │

├──────┼─────────────────────────────────────────┤ │ │ │

│ 8 │Лизинговые платежи │ │ │ │

│ 9 │Налоги, относимые на себестоимость или на│ │ │ │

│ │финансовые результаты (в том числе│ │ │ │

│ │налоги, связанные с ценными бумагами) │ │ │ │

│ 10 │Итого, отток (сумма стр. от 6 до 9) │ │ │ │

│ 11 │ Денежный поток от операционной деятель- │ │ │ │

│ │ ности │ │ │ │

│ │ о │ │ │ │

│ │ Фи (m) = стр.5 - стр.10 │ │ │ │

│ │ о │ │ │ │

│ 12 │Коэффициент распределения для Фи (m) │ │ │ │

│ 13 │Поток от операционной деятельности с│ │ │ │

│ │учетом распределения** (стр.11 х стр.12) │ │ │ │

│ │ Инвестиционная деятельность │ │ │ │

│ 14 │Денежный приток = А** │ │ │ │

│ 15 │Денежный отток = Б** │ │ │ │

│ 16 │ Денежный поток от инвестиционной дея- │ │ │ │

│ │ тельности │ │ │ │

│ │ и │ │ │ │

│ │ Фи (m) = стр.14 - стр.15 │ │ │ │

│ │ и │ │ │ │

│ 17 │Коэффициент распределения для Фи (m)* │ │ │ │

│ 18 │Поток от инвестиционной деятельности с│ │ │ │

│ │учетом распределения (стр.16 х стр.17) │ │ │ │

│ │ Финансовая деятельность │ │ │ │

│ 19 │Собственные средства │ │ │ │

│ 20 │Привлеченные средства │ │ │ │

│ 21 │Итого, приток (сумма стр. от 19 до 20) │ │ │ │

│ 22 │Погашение ранее полученных займов │ │ │ │

│ 23 │Расходы по обслуживанию займам │ │ │ │

│ 24 │Итого, отток (сумма стр. от 22 до 23) │ │ │ │

│ 25 │ Денежный поток от финансовой деятель- │ │ │ │

│ │ ности │ │ │ │

│ │ ф │ │ │ │

│ │ Фи (m) = стр.21 - стр.24 │ │ │ │

│ │ ф │ │ │ │

│ │Коэффициенты распределения для Фи (m)*: │ │ │ │

│ 26 │для притоков финансовых средств │ │ │ │

│ 27 │для расходов по основной сумме долга │ │ │ │

│ 28 │для расходов по обслуживанию займа │ │ │ │

│ 30 │Поток от финансовой деятельности с учетом│ │ │ │

│ │распределения (стр.21 x стр.26) + (стр.22│ │ │ │

│ │x стр.27) + (стр.23 x стр.28) │ │ │ │

│ │Далее расчет проводится в соответствии с│ │ │ │

│ │табл.П3.9. │ │ │ │

└──────┴─────────────────────────────────────────┴───────┴──────┴───────┘

Примечания: * B случае необходимости (см. п.П6.2 Приложения 6 и примечание к табл.П3.8).

** А. Притоки - доходы (за вычетом налогов!) от реализации имущества и приобретенных нематериальных активов в ходе и при прекращении ИП, а также возврата (в конце ИП) оборотных активов;

Б. Оттоки - вложения в основные средства на всех шагах расчетного периода, ликвидационные затраты, вложения в прирост оборотного капитала, расходы на выкуп имущества, полученного по договору лизинга, вложения в дополнительные фонды, компенсации (в конце ИП) оборотных пассивов.

Далее расчет проводится так же, как и для коммерческой эффективности ИП.

Таблица П3.13

Таблица для финансового планирования

┌──────┬─────────────────────────────────────────┬───────┬──────┬───────┐

│Номер │Номер шага │ 0 │ 1 │... │

│строки├─────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼───────┤

│ │Длительность шага, годы (доли года) │ │ │ │

│ ├─────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼───────┤

│ │ Показатели │ │ │ │

├──────┼─────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼───────┤

│ 1 │Денежный поток для оценки эффективности│ │ │ │

│ │участия предприятия в проекте (сумма│ │ │ │

│ │стр.1, 15 и 20 табл.П3.11) │ │ │ │

├──────┼─────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼───────┤

│ 2 │Вложения собственных денежных средств │ │ │ │

├──────┼─────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼───────┤

│ 3 │Сальдо суммарного денежного потока (стр.1│ │ │ │

│ │+ стр.2) │ │ │ │

├──────┼─────────────────────────────────────────┼───────┼──────┼───────┤

│ 4 │To же накопленным итогом (накопленное│ │ │ │

│ │сальдо) │ │ │ │

└──────┴─────────────────────────────────────────┴───────┴──────┴───────┘

Таблица П3.14.

Дата добавления: 2017-01-14