Численность работников

Материальные затраты

Планирование затрат на производство и реализацию продукции

Кредитный план

Источники инвестиций

Средства стороннего инвестора – 137,4 млн. руб.

Кредит (заёмные средства) – 60 млн. руб.

Сумма кредита 60 млн. руб.

Номинальная ставка – 20%

Дата получения кредита – 2 кв. 2015 года.

Срок погашения: погашения кредита равными долями, начисления процентов производится на оставшуюся непогашенную часть кредита.

Выплаты по кредиту

Таблица 2

Таблица 2. Выплаты по кредиту.

Денежные потоки	Шаг расчета
t1 (2015 г)	t2 (2016 г)	t3 (2017 г)	t4 (2018 г)	t5 (2019 г)
Задолженность по погашению кредита, млн. руб.
Погашение кредита, млн. руб.	-
Проценты за пользование кредитом, млн. руб.	-			–	-

Годовая потребность в материальных и энергетических ресурсах рассчитывается исходя из производственной программы выпуска продукции (2,5 тыс. т. в год) и норм расхода ресурса на единицу продукции.

Расход древесного сырья (лиственная древесина) на 1 тонну фурфурола составляет 12,5 пл. м³ (технологическая щепа 50% и опилки 50%).

Нормы расхода химикатов:

- серная кислота 98%-ная (в пересчёте на моногидрид) – 2,5 тонн 1 тонну фурфурола.

- кальцинировання сода – 0,0016 тонн на 1 тонну фурфурола.

Потребности производства в энергоресурсах рассчитываются из исходя из производственной программы и норм расхода энергетических ресурсов каждого вида, как на основное производство, так и на прочие хозяйственные нужды с учётом потерь в тепло- и энергосетях. Расход пара и энергии на хозяйственные нужды берётся в размере 5% от расхода на производственные нужды.

Годовая потребность в паре и электроэнергии на хозяйственные нужды:

- пара 1560 Гкал в год,

- электроэнергии – 104 тыс. кВт/ч в год.

Результаты расчёта потребности в материальных ресурсах на производство и затрат сведены в таблицу.

Расчёт затрат на материальные ресурсы

Таблица 3

Наименование ресурсов	Ед. измерения	Норма расхода ед/на 1т фурфурола	Годовая потребность, тыс. ед.	Цена потребления ресурса, тыс руб./ед.	Сумма затрат, млн. руб.
Фурфурол – 2,5 тыс. т. в год
Древесное сырье	Пл. м^3	12,5			3,1
Кислота серная	т	2,5	6251,4		2,5
Кальцинированная сода	т	0,0016	3,97	2,5	0,099
Итого:	5,69
Теоретический пар	Гкал			2,5	7,75
Производственная вода	тыс. м^3	2,5	6251,4	2,5	1,58
Электроэнергия	тыс. кВт ч	0,8		3,5	7,3
Итого:		16,63

Численность персонала разбита на определённые группы для учёта дифференцированной величины средней заработной платы при исчислении общих затрат:

- основные (технологические) и вспомогательные рабочие основного производства;

- цеховый аппарат управления;

- рабочие обслуживающих подразделений;

- аппарат управления предприятием.

Численность основных и вспомогательных рабочих основного производства принята по рабочим местам.

Численность рабочих, обслуживающих цехов принята на уровне 30% от персонала основного производства.

Численность аппарата управления предприятием определена прямым счётом и составляет 16 человек.

Годовой фонд оплаты труда рассчитан исходя из среднемесячной заработной платы отдельных категорий работников предприятия:

- Основные и вспомогательные рабочие основного производства – 15000 руб.

- Цеховый аппарат управления – 12000 руб.

- Рабочие обслуживающих цехов – 17000 руб.

- Аппарат управления предприятием – 20000 руб.

Коэффициенты:

Явного состава – 1,3

Списочного состава – 1,14

Отчисления от фонда заработной платы предприятия единого социального налога во внебюджетные фонды рассчитаны по ставке в 30%.

Фонд оплаты труда работников предприятия и отчисления единого социального налога

Таблица 4

Категория работающих	Численность, чел.	Фонд оплаты труда млн. руб.	во внебюджетные фонды млн. руб.
Основные и вспомогательные рабочие основного производства			1,6
Цеховый аппарат управления		1,01	0,5
Рабочие обслуживающих цехов		3,1	0,5
Аппарат управления предприятием		3,84	0,9
Всего		16,95	3,4
В том числе: Переменные затраты Постоянные затраты	- -	6,1	1,6 1,8

Дата добавления: 2015-07-13