Додаток 1. Характеристика активів підприємства 2 страница

Додаток 5.ліквідность підприємства за розрахунками

Актив	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2012	Пасив	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2012
А1				П1
А2				П2
А3				П3
А4				П4
Баланс				Баланс

	01.01.2010	01.01.2011	01.01.2012
	А1>П1	А1<П1	А1<П1
	А2>П2	А2>П2	А2>П2
	А2>П3	А2>П3	А2>П3
	А2<П4	А2<П4	А2<П4

Додаток 6. коефіцієнт ліквідності підприємства

Назва коефіцієнта	Рік	Відхилення +,-
Коефіцієнт поточної ліквідності	8,89	8,02	10,9	2,01
Коефіцієнт швидкої ліквідності	6,78	6,01	0,03	-6,75
Коефіцієнт абсолютної ліквідності	13,98	0,13	0,03	-13,95
Чистий оборотний капітал			-2766	-79012
Коефіцієнт співвідношення дебіторської до кредиторської заборгованості	0,09	0,05	0,04	-0,05
ВОК				-19386

Додаток 7. Звіт про рух грошових коштів за 2010 рік

Звіт про рух грошових коштів за рік 2010
Стаття	Код рядка	За звітний період
Надходження	Видаток
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування
Коригування на:
- амортизацію необоротних активів			X
- збільшення (зменшення) забезпечень
- збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць
- збиток (прибуток) від неопераційної діяльності
Витрати на сплату відсотків			X
Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах
Зменшення (збільшення):
- оборотних активів
- витрат майбутніх періодів
Збільшення (зменшення):
- поточних зобов’язань
- доходів майбутніх періодів
Грошові кошти від операційної діяльності
Сплачені:
- відсотки		X
- податки на прибуток		X
Чистий рух коштів до надзвичайних подій
Рух коштів від надзвичайних подій
Чистий рух коштів від операційної діяльності
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Реалізація:
- фінансових інвестицій			X
- необоротних активів			X
- майнових комплексів
Отримані:
- відсотки			X
- дивіденди			X
Інші надходження			X
Придбання:
- фінансових інвестицій		X
- необоротних активів		X
- майнових комплексів		X
Інші платежі		X
Чистий рух коштів до надзвичайних подій
Рух коштів від надзвичайних подій
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження власного капіталу			X
Отримані позики			X
Інші надходження			X
Погашення позик		X
Сплачені дивіденди		X
Інші платежі		X
Чистий рух коштів до надзвичайних подій
Рух коштів від надзвичайних подій
Чистий рух коштів від фінансової діяльності
Чистий рух коштів за звітній період
Залишок коштів на початок року			X
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів
Залишок коштів на кінець року			X
Всього

Додаток 8. Звіт про рух грошових коштів за наступними 2-ома періодами (2011-2012рр.)

Звіт про рух грошових коштів за 2011 рік	Звіт про рух грошових коштів за 2012 рік	Відхилення	Усього за аналогічним
Стаття	Код рядка	За звітний період	За аналогічний період попереднього року	За звітний період	За аналогічний період попереднього року	тис.грн
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності
Надходження від:
Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)
Погашення векселів одержаних
Покупців і замовників авансів
Повернення авансів						-17932
Установ банків відстотків за поточними рахунками
Бюджету податку на додану вартість
Повернення інших податків і зборів (обов'язкових платежів)
Отримання субсидій, дотацій
Цільового фінансування
Борників неустойки (штрафів, пені)
Інші надходження
Витрачання на оплату:
Товарів (робіт, послуг)
Авансів
Повернення авансів						-1916
Працівникам
Витрат на відрядження
Зобов'язань з податку на додану вартість
Зобов'язань з податку на прибуток
Відрахувань на соціальні заходи
Зобов'язань з інших податків і зборів (обов'язкових платежів)
Цільових внесків
Інші витрачання
Чистий рух коштів до надзвичайних подій						-15458
Рух коштів від надзвичайних подій
Чистий рух коштів від операційної діяльності						-15458
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності
Реалізація:
- фінансових інвестицій
- необоротних активів
- майнових комплексів
Отримані:
- відсотки
- дивіденди
Інші надходження
Придбання:
- фінансових інвестицій						-5
- необоротних активів						-10386
- майнових комплексів
Інші платежі
Чистий рух коштів до надзвичайних подій		-11484		-912	-11484		-11484
Рух коштів від надзвичайних подій
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності		-11484		-912	-11484		-11484
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності
Надходження власного капіталу
Отримані позики
Інші надходження
Погашення позик						-5935
Сплачені дивіденди
Інші платежі
Чистий рух коштів до надзвичайних подій		-5935			-5935		-5935
Рух коштів від надзвичайних подій
Чистий рух коштів від фінансової діяльності		-5935			-5935		-5935
Чистий рух коштів за звітній період
Залишок коштів на початок року
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів
Залишок коштів на кінець року
Всього

Додаток 9. Разрахована таблиця показників аналізу фінансової стійкості.

Показник Фін. Стійкості	На початок звітного періоду 2010-2012 рр.
роки				Відхилення
	тис.грн	тис.грн	тис.грн
1. Наявність власних оборотних засобів				-18372
2.Наявність довгострокових джерел формування запасів				-47790
3. Показник загальної величини джерел формування запасів				-24333
4. Вартість запасів
5. Надлишок (+) або недостача (-) власних оборотних засобів				-20450
6. Надлишок (+) або недостача (-) довгострокових джерел формування				-49868
7. Надлишок (+) або недостача (-) загальної величини джерел формування запасів				-26411
8. Показник фінансової стійкості	нормальна стійкість

Дата добавления: 2015-08-31