Методичні рекомендації

Завдання 2

Методичні рекомендації

Завдання 1

Практичне заняття 6

Тема заняття: Формування документів з руху грошових коштів на поточних ра­хунках в банку

Мета заняття: сформувати вміння і навички з формування в програмі «1С: Підприємство 8» документів з руху грошових коштів на поточному рахунку в банку.

ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ЗАНЯТТЯ:

Комп’ютери, програма «1С: Підприємство 8».

Сформувати первинні документи з руху грошових коштів на поточному рахунку в банку.

Умова завдання

05 січня поточного року оформлені платіжні доручення на перерахування заборгованості за грудень 201_ р. постачальникам, кредиторам та бюджету:

І варіант	ІІ варіант
ПАТ «ДОМ-Парфум» за товари 1600,00 грн., в тому числі ПДВ -? (рахунок № 251 від 28.12.20__р.)	ТОВ «Фірмі «Дуглас» за товари 380,00 грн., в тому числі ПДВ -? (рахунок №164 від 27.12.20__р.)
Хмельницьким МРЕМ за послуги 170,00 грн., в тому числі ПДВ -? (рахунок № 985 від 20.12.20__р.)	Теплокомуненерго за послуги 240,00 грн., в тому числі ПДВ -? (рахунок №1540 від 20.12.20__р.)
Міськводоканалу за послуги 310,00 грн., в тому числі ПДВ -? (рахунок № 885 від 21.12.20__р.)	ДКСУ у м.Хмельницькому податок на доходи фізичних осіб 849,00 грн. за грудень 201_р.
РГК Хмельницькгаз за послуги 5200,00 грн., в тому числі ПДВ -? (рахунок №795 від 20.12.20__р.) Індивідуальний податковий номер – 564214587452; Номер свідоцтва платника ПДВ – 623154; Рахунок в банку: № 320112001241 в ПриватБанку, МФО 315405	РГК Хмельницькгаз за послуги 6100,00 грн., в тому числі ПДВ -? (рахунок № 954 від 22.12.20__р.) Індивідуальний податковий номер – 564214587452; Номер свідоцтва платника ПДВ – 623154; Рахунок в банку: № 320112001241 в ПриватБанку, МФО 315405

Формування платіжних доручень проводиться в такій послідовності:

- вивести на екран електронну форму платіжного доручення вихідного у групі «Банк»;

- заповнити реквізити документу;

- зберегти документ - кнопка «ОК».

Опрацювати виписки банку з поточного рахунку.

Умова завдання

У жовтні поточного року банком представлені наступні виписки з поточного рахунку:

Виписка банку за 05 січня поточного року:

№	Зміст операції	Сума, грн.
	Перераховано постачальникам, органам соціального страхування та бюджету по ПДФО згідно платіжних доручень виписаних в завданні №1
	Утримано банком за розрахункове обслуговування	15,00
	Зараховано готівку з каси підприємства	Див. видатковий касовий ордер за 05.01.
	Зараховано короткостроковий кредит наданий Укрсоцбанком МФО 315018 на 3 місяці під 30% річних. Номер кредитного рахунку 20621285542	8000,00
	Перераховано ПП Крамар А.Р. за товари згідно рахунку № 4521 від 26.12.20__р.	500,00

Виписка банку за 09 січня поточного року:

№	Зміст операції	Сума, грн.
	Зараховано від ТзОВ «Три-де» на оплату рахунку від 23.12.20__р.	8005,00

Виписка банку за 10 січня поточного року:

№	Зміст операції	Сума, грн.
	Зараховано готівку з каси підприємства	Див. видатковий касовий ордер за 10.01.
	Видано готівку в касу на господарські потреби	Див. прибутковий касовий ордер за 10.01.
	Перераховано ПАТ «ДОМ-Парфум» за товари згідно рахунку № 1244 від 07.01.	2000,00

Виписка банку за 12 січня поточного року:

№	Зміст операції	Сума, грн.
	Зараховано від магазину «Все для дому» на оплату рахунку від 10.01.	4800,00

Виписка банку за 16 січня поточного року:

№	Зміст операції	Сума, грн.
	Зараховано від магазину «Левик» на оплату рахунку від 13.01. Індивідуальний податковий номер – 326547851241; Номер свідоцтва платника ПДВ – 213252; Рахунок в банку: № 21000214501 в ПриватБанку, МФО 315405	7450,00

Виписка банку за 18 січня поточного року:

№	Зміст операції	Сума, грн.
	Видано готівку в касу на господарські потреби	Див. прибутковий касовий ордер за 18.01.
	Зараховано кошти від Магазину «Все для дому» в погашення заборгованості за товари	1420,00
	Зараховано % за зберігання коштів на поточному рахунку	45,00

Виписка банку за 31 січня поточного року:

№	Зміст операції	Сума, грн.
	Утримано банком за розрахункове обслуговування	50,00
	Зараховано готівку з каси підприємства	Див. видатковий касовий ордер за 31.01.

Для формування виписки банку потрібно:

- відкрити документ «Виписка банку»;

- вказати дату виписки банку;

- у відкритій виписці банку ввести операції проведені за день окремими рядками;

- зберегти документ – кнопка «ОК».

Увага! Якщо перед опрацюванням виписки банку уже сформовані платіжні доручення, то інформацію документів переносять у виписку за допомогою функції «Підібрати неоплачені».

Дата добавления: 2017-02-01