Понятие и виды срочных депозитных счетов и счетов до востребования

Депозитные счета и их классификация.

Основные источники привлечения средств КО.

Российские банки могут формировать свои ресурсы за счет источников:

1) привлеченные бюджетные средства

2) депозиты физ и юр. лиц

3) средства на расчетных счетах предприятий

4) выпуск собственных долговых обязательств

5) межбанковские кредиты

6) получение межбанковских депозитов

7) операции РЕПО

8) кредиты на международном рынке.

Все ресурсы делятся на управляемые и текущие. Управляемые: срочные депозиты; межбанковские кредиты.

Текущие: остатки средств на расчетных, текущих и корр. счетах

Депозит (лат.) – вещь, отданная на хранение.

Депозитные счета можно классифицировать по ряду критериев:

Критерий	Классификация
1. категория вкладчика	Депозиты юр. лиц; депозиты физ. лиц
2. форма изъятия	Депозиты до востребования; условные, срочные
3. по экономическому содержанию	Депозиты до востребования; сбер. вклады; срочные депозиты; депозитные и сберегательные сертификаты
4. по срокам	А) межбанковские депозиты: до востр-я; на 1 день; 2-7; 8-30; 31-90; 91-180; 181-1 год; 1-3 лет; свыше 3х лет Б) прочие депозиты: до востр-я; до 30 дней; 31-90; 91-180; 180-1 год; 1-3 лет; свыше 3х лет.

Депозитные и сберегательные сертификаты представляют собой письменное обязательство банка–эмитента о вкладе денежных средств и их возврате с начисленными % по истечении указанного срока.

Депозитные сертификаты – для юр. лиц; сберегательные – для физ. лиц.

Согласно российскому законодательству сертификаты могут быть предъявлены к погашению досрочно. При этом держатель сертификата получает стоимость номинала за вычетом дисконта.

Наращенная сумма долга: S= P (1+ni);

Счета до востребования – банковские счета, владельцы которых имеют право получать с них наличные по первому требованию. К ним относятся:

а) средства на расчетных, бюджетных и текущих счетах

б) средства в расчетах: средства на корр. счетах; вклады до востреб-я физ. лиц; средства бюджетных и внебюджетных фондов; средства для расчетов по пластиковым картам.

Особенности счетов до востребования:

· вложение и изъятие денег осуществляется в любой момент времени

· % по вкладу не начисляются

· клиент выплачивает комиссионное вознаграждение за пользование счетом.

Срочные депозитные счета предполагают вложение денег на определенный срок с учетом договора (до 30 дней; 30-90; 90-180; 180-год; 1-3 лет; свыше 3х лет)

Сберегательные счета – счета, которые позволяют сберегать сбережения. Можно не только снимать, но и зачислять(сберкнижка)

По срочным депозитам и сбер. вкладам выплачиваются % дифференцируемые по сумме и срокам.

Особенности срочных депозитов:

1) не могут использоваться для расчетов и на них не выписываются расчетные документы.

2) средства на счетах оборачиваются медленно

3) уплачивается фиксированный %, при этом максимальный уровень %ставки в отдельные периоды может регулироваться ЦБ

4) устанавливается требование о предварительном извещении вкладчиком банка об изъятии средств

5) применяется более низкая норма отчислений в обязательный резерв ЦБ

6) % ставка по счету меняется каждую неделю в зависимости от инструментов денежного рынка.

7) срок вклада не оговаривается, поэтому КО могут требовать уведомление об изъятии денег за 7 дней до изъятия

8) вклады застрахованы государством.

Поэтому в объеме привлеченных денежных средств вклады до востребования занимают наибольший удельный вес, поэтому банкам важно определить неснимаемый остаток средств на расчетных и текущих счетах, который можно использовать как неснижаемые ресурсы.

- средний остаток по счетам за период

- кредитовый оборот по этим счетам.

Для определения сроков хранения денежных средств используется формула:

- количество дней хранения

- оборот по выдаче вкладов

Сд – позволяет оценить возможность использования имеющихся средств в качестве кредитных ресурсов в течение соответствующего срока.

- уровень оседания средств. Чем выше, тем лучше для банка. Наряду с перечисленными показателями для оценки депозитной базы КО используются коэффициенты устойчивости:

1) коэффициент устойчивости основных депозитов

ОД – основные депозиты; - сумма всех депозитов

Основные депозиты – вклады, которые являются стабильными и возобновляемыми и мало вероятно, что уйдут:

§ остатки на текущих и расчетных счетах

§ сберегательные счета

§ срочные депозиты небольшого номинала

§ депозиты до востребования

2) коэффициент устойчивости непостоянных депозитов

Непостоянные депозиты:

§ займы на денежном рынке (межбанковские кредиты)

§ покупка/продажа (РЕПО) ценных бумаг

§ выпуск собственных ценных бумаг (облигаций)

3) темпы роста заемных средств (межбанк. кредитов) и депозитов клиентов банка.

Дата добавления: 2014-01-07