Цього класу належать позичальники, подальше кредитування яких

неприпустиме, а видані позики практично неможливо повернути на час

проведення класифікації (хоча це можна зробити у судовому порядку).

Складність та багатоплановість питання оцінювання кредито-

спроможності потребують застосування системи оцінювання кредито-

спроможності, що має об’єднати всі необхідні аспекти, за якими

аналізується спроможність конкретного позичальника вчасно виконувати

кредитні зобов’язання. У міжнародній практиці кредитування

застосовуються різні системи аналізу кредитоспроможності позичальника.

Розглянемо деякі з них:

1. Система «П’ять С»: Character – репутація; Conditions – умови;

Collateral – забезпечення; Capital – капітал; Capacity (або Cash flow) –

потенційні можливості (або потік грошових коштів).

2. PARSER – від анг. «parse» – робити граматичний розбір. Ця

система оцінювання налічує шість компонентів: Person – особа; Amount –

сума; Repayment – погашення; Security – забезпечення; Expediency –

доцільність; Remuneration – винагорода.

3. CAMPARI: Character – репутація; Ability – здатність; Means –

засоби; Purpose – мета; Amount – сума; Repayment – погашення;

Insurance – страхування.

4. MEMO RISK – це найбільша за кількістю компонентів з

наведених систем оцінювання, поділяє їх на дві групи:

1) Management – управління,

Experience – досвід,

Market – ринок,

Operations – діяльність;

2) Repayment – погашення,

Interеst – процент,

Security – забезпечення,

Control – контроль.

5. Система аналізу кредитоспроможності, що спирається на чотири

основи кредитоспроможності: Management Quality – якість управління;

Industry Dynamics – динаміка галузі; Security Realization – реалізація

застави; Financial Condition – фінансові умови.

Різні компоненти наведених систем мають дуже різне

навантаження. Вагомість та трудомісткість одних аспектів аналізу

кредитоспроможності (наприклад, Capacity або Cash flow) контрастує з

другорядністю та/або дублюванням інших. Однак доцільно було б у

кредитній діяльності банків застосовувати нову систему оцінювання

кредитоспроможності позичальників – «ЦЕНЗОР». Її було створено та

впроваджено в 1997 р. «ЦЕНЗОР» складається з таких елементів: Ціль;

Експозиція; Наслідки; Забезпечення; Обставини; Репутація.

Система «ЦЕНЗОР» сприяє підготовці якісних інвестиційних

пропозицій, баченню різних аспектів ризику своїх проектів,

взаєморозумінню позичальників та кредиторів, покращенню якості

бізнес-планів і вдосконаленню їхнього оцінювання.

Слід вказати на такі особливості запропонованої системи:

􀀹 «ЦЕНЗОР» охоплює всі найважливіші для банку характеристики

позичальника, що дає змогу виконання комплексного аналізу

кредитоспроможності;

􀀹 кожен з елементів нової системи має відокремлене від інших та

однозначно зрозуміле призначення, доволі конкретний інструментарій

методів оцінювання пов’язаного з ним ризику (що не заперечує їхнього

подальшого вдосконалення);

􀀹 жоден із шести аспектів запропонованої системи аналізу

кредитоспроможності не має занадто відмінного від інших навантаження

та важливості.

Дата добавления: 2014-01-07