Операции банка по привлечению денежных средств в доверительное управление (траст)

Согласно ст.217 БК, по договору доверительного управления денежными средствами вверитель передает доверительному управляющему на определенный срок денежные средства, а доверительный управляющий обязуется за вознаграждение осуществлять управление переданными денежными средствами в интересах верителя или указанного им лица (выгодоприобретателя).

Вверитель – юридическое или физическое лицо, являющееся собственником передаваемых в доверительное управление денежных средств.

Выгодоприобретатель – физическое или юридическое лицо, определяемое верителем, в интересах которого осуществляется доверительное управление и которое является получателем доходов.

В качестве доверительного управляющего выступают коммерческие банки РБ.

Предметом договора являются любые денежные средства, кроме средств, находящихся в хозяйственном ведении или оперативном управлении.

Формами доверительного управления денежными средствами являются: 1) Полное доверительное управление; 2) Доверительное управление по согласованию; 3) Доверительное управление по приказу;

При полном трасте банк совершает действия с находящимися у него в управлении денежными средствами самостоятельно в пределах договора с последующим обязательным уведомлением верителя о каждом совершенном действии.

При доверительном управлении по согласованию каждая операция банка осуществляется после письменного согласования своих действий с вверителем.

При управлении по приказу каждая операция осуществляется исключительно по указанию верителя.

Трастовые операции могут быть организованы в виде индивидуального доверительного управления или в виде общего доверительного фонда в целях наиболее эффективного управления имуществом при соблюдении условий каждого отдельного доверительного договора.

При индивидуальном трасте банк управляет имуществом верителя, не допуская его объединения с имуществом других верителей.

Основанием проведения трастовых операций является договор, заключенный в письменной форме. Договор доверительного управления денежными средствами заключается на срок не более одного года. При отсутствии заявления одной из сторон о прекращении договора по окончании срока его действия он считается продленным на тот же срок и на тех же условиях.

В договоре доверительного управления должны быть указаны:

· предмет договора;

· форма и вид трастовой операции;

· направления осуществления доверительного управления;

· права, обязанности и ответственность участников трастовой операции;

· срок действия договора;

· размер, порядок и сроки получаемого дохода верителем и вознаграждения управляющего;

· порядок и форма предоставления вверителем распоряжений, срок предоставления отчетов и прочие условия.

К договору должны быть приложены следующие документы:

· документы, подтверждающие право собственности верителя на денежные средства – устав, соответствующие договоры, выписки со счетов и т.д.;

· документы, подтверждающие полномочия верителя на заключение договора от имени всех участников долевой собственности.

Обращение взыскания по долгам верителя на объекты доверительного управления не допускается, за исключением экономической несостоятельности этого субъекта. При банкротстве верителя доверительное управление прекращается, и они включаются в конкурсную массу.

Банк имеет право на защиту прав на переданное ему в управление и приобретенное в ходе управления имущество. Он может предъявлять иски об истребовании данного имущества из чужого незаконного владения, а также требовать устранения всяких нарушений его права.

Следует отметить, что право осуществления трастовых операций предоставляется руководителям банков и филиалов при наличии доверенности.

Передача денежных средств в доверительное управление не влечет перехода права собственности на него к банку.

Денежные средства передаются вверителем в доверительное управление в следующем порядке:

· верителями – юридическими лицами денежные средства перечисляются в безналичном порядке с текущего счета верителя на специальный трастовый счет банка;

· верителями – физическими лицами денежные средства могут перечисляться безналичным путем с вкладных счетов или вноситься наличными на счет доверительного управления.

Возврат денежных средств из доверительного управления осуществляется в таком же порядке.

Управляющий может использовать переданное в доверительное управление имущество только в следующих направлениях:

· размещение во вклады с целью получения дохода, включая размещение в депозиты в других банках;

· приобретение ценных бумаг и доверительное управление ими.

Сделки с переданными денежными средствами, банк осуществляет от своего имени, указывая при этом, что он действует в качестве такого управляющего (документах после наименования доверительного управляющего должен быть знак Д.У.).

При доверительном управлении по приказу и по согласованию операции совершаются на основании оформленного в обязательном порядке распоряжения, которое содержит указания о направлениях и способах использования переданных в управление денежных средств. указания, содержащиеся в распоряжении, являются обязательными для управляющего и он может отказаться от их исполнения только если они не отвечают требованиям законодательства.

Доходы от трастовых операций за исключением понесенных банком расходов, налогов и вознаграждения зачисляются на доверительный счет вверителя.

Доходы могут быть переданы выгодоприобретателю или по окончании срока управления или при получении дохода от каждой совершаемой управляющим операции.

Вознаграждение управляющего может быть выражено в процентах от дохода, в определенной сумме, в процентах от суммы находящихся в управлении денежных средств, в процентах от суммы каждой отдельной операции и не должно быть выше доходов, получаемых в результате доверительного управления денежными средствами.

8. Экономическое содержание и классификация кредитов банка.

Размещение собственных и привлеченных средств в форме кредита является одним из основных направлений деятельности банков. Банковский кредит (наряду с факторингом и лизингом) является лишь одной из форм банковского финансирования, предусмотренных законодательством.

Согласно 226 Инструкции кредит - это привлеченные и (или) собственные денежные средства, предоставленные Банком другому лицу (Кредитополучателю) в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором

Кредитование – предоставление (размещение) банком (кредитодателем) привлечённых и (или) собственных денежных средств (небанковской кредитно-финансовой организацией собственных средств) от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности и обеспеченности с заключением между кредитодателем и кредитополучателем (юридическим лицом, в том числе банком, или физическим лицом) кредитного договора.

Кредиты классифицируются на краткосрочные и долгосрочные.

К краткосрочным кредитам относятся кредиты со сроком полного погашения (конечным сроком погашения), первоначально установленным кредитным договором, до одного года включительно, а также кредиты, предоставленные по возобновляемым кредитным линиям и при овердрафтном кредитовании, за исключением кредитов с первоначально установленным в кредитном договоре сроком погашения хотя бы одной части кредита свыше одного года.

К долгосрочным кредитам относятся все остальные кредиты.

Овердрафтное кредитование - предоставление кредита на сумму, превышающую остаток денежных средств на текущем (расчетном) счете или корреспондентском счете кредитополучателя, в безналичном порядке либо путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем, либо путем использования денежных средств в соответствии с указаниями кредитополучателя посредством использования платежных инструментов (чека, дебетовой банковской платежной карточки, других инструментов) или путем выдачи кредитополучателю наличных денежных средств;

К микрокредитам относятся кредиты, предоставляемые банком по упрощенной процедуре, при условии, что показатель задолженности кредитополучателя по этим кредитам (ПЗК) не превышает 15000 базовых величин, установленных законодательством на момент заключения последнего кредитного договора.

ПЗК рассчитывается по следующей формуле:

ПЗК = ЗК1 + ЗК2 +... + ЗКi + ЗКЛ1 + ЗКЛ2 +... + ЗКЛi,

где ПЗК - показатель задолженности кредитополучателя по микрокредитам;

ЗК - задолженность кредитополучателя по основной сумме долга по кредиту, предоставленному единовременно, а также при открытии кредитной линии или при овердрафтном кредитовании после окончания срока предоставления кредита (срока возобновляемости кредитной линии);

ЗКЛ - предельный размер единовременной задолженности кредитополучателя при открытии кредитной линии или лимит овердрафта при овердрафтном кредитовании, срок предоставления кредита (срок возобновляемости кредитной линии) по которым не истек.

Кредиты, по которым продлен срок полного погашения, со дня заключения дополнительного соглашения к кредитному договору о продлении срока относятся к пролонгированным, за исключением продления срока погашения кредита при овердрафтном кредитовании и иных случаев, установленных законодательством.

При межбанковском кредитовании может быть заключен генеральный (рамочный) договор (соглашение) на неоднократное предоставление денежных средств, который устанавливает:

· общие условия для всех кредитных договоров, заключаемых сторонами;

· обязательные для сторон требования к документам, обмен которыми осуществляется при заключении кредитных договоров;

· каналы связи, используемые при ведении переговоров, процедуру ведения переговоров;

· порядок обмена и идентификации документов (SWIFT, телекс, электронная почта, электронно-цифровая подпись и др.);

· иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

В зависимости от периодичности предоставления:

- кредиты, предоставляемые единовременно (кредит предоставляется одной суммой, а затем осуществляется только его погашение);

- кредитная линия.

Дата добавления: 2014-11-25