Коэффициент кредитной активности, loans expansion ratio

Объем выданных кредитов можно нормировать на чистые активы (5.3.), однако не менее интересным является приведение их к клиентской базе банка (5.4).

Отношение суммы выданных кредитов (loans), кроме межбанковских, к величине чистых активов:

(5.3)

Показывает, какую долю от активов направляется на кредитование. Банк проводит агрессивную кредитную политику, если коэффициент кредитной активности превышает 0.6, оптимальную в области 0.5-0.6 и консервативную в области менее 0.4.

Отношение суммы выданных кредитов (loans), кроме межбанковских, к величине клиентской базы:

(5.4)

Lс - сумма кредитов, предоставленных клиентам;

CLB (client base)- клиентская база, ядро привлеченных ресурсов банка: сумма расчетных счетов юридических лиц, бюджетных средств, отсальдированных на величину активных счетов их использования, депозитов юридических лиц, векселей, облигаций, депозитных сертификатов банка, вкладов граждан.

Показывает, какую долю от клиентских ресурсов направляется на кредитование. Банк проводит агрессивную кредитную политику, если коэффициент кредитной активности превышает 0.9-1.2, оптимальную в области 0.9-0.7 и консервативную в области менее 0.6. В соответствии с этим банк подвержен разной степени риска. Данный параметр условен и зависит от специализации. Консервативная кредитная политика может быть не только следствием осторожности, но также и отсутствием достаточного количества надежных заемщиков.

В нашем примере отношение кредиты/чистые активы составляет 47 %, кредиты/клиентская база составляет - 79 %, что указывает на оптимальность кредитной политики банка.

3. Коэффициент качества ссуд (quality of loans):

(5.5)

BL - просроченная задолженность (bad loans), банков и клиентов, L - сумма кредитов, предоставленных клиентам и банкам в рублях и валюте c учетом просроченной задолженности.

Отдельно рассматривается качество вексельного портфеля путем сопоставления совокупной величины вексельного портфеля к величине просрочки по нему.

Имеет смысл анализировать качество ссуд на клиентском и межбанковском рынке отдельно. Хорошее качество кредитного портфеля предполагает долю “невозвратов” не более 5 %, а QL - не менее 0.95 соотвественно. Ухудшение данного показателя является сигналом о неудовлетворительном состоянии кредитного портфеля банка.

В нашем случае показана просрочка только по выданным кредитам - 32.7 млн.руб (чуть более 1 млн.долларов), общая сумма выданных кредитов (без учета межбанковских), включая просрочку 3 051+32.7 = 3 084 млн.руб. Следовательно, QL=1-(32.7/3 084)=98.9 %, что дает достаточно высокую оценку качеству кредитного менеджмента банка “N”.

С другой стороны, качество ссуд, оцененное менеджментом банка можно определить по величине созданных резервов R (4.6).

(5.6)

Возьмем из баланса общую величину резервов, созданную по кредитам 482 070 – по обычным ссудам, 32 718 – по просрочке, всего 460 102. Следовательно, QL=1-(460/3 084)=85 %. Отсюда можно сделать вывод, что формально созданные резервы соответствуют уровню риска 15 % на кредитный портфель.

Дата добавления: 2014-11-29