Статистическая оценка риска по активам банка АА

Аккумулированные резервы на 1.05.03

В таким статьям, как эмиссионный доход и субординированный кредит следует отнестись с особым вниманием.

Средние уровни риска по активам банка

Статья баланса (активы)	Средний уровень риска, %	Примечание
Касса	0-1
Корреспондентские счета ностро	1-2
Межбанковские кредиты	2-3
Кредиты юридические лица	5-10
Кредиты физические лица	10-30
Долговые обязательства РФ	3-5
Долговые обязательства местных органов власти	5-10
Корпоративные долговые обязательства	5-15
Векселя корпоративных эмитентов	5-10
Акции	15-30
Вложения в дочерние компании
Просроченная задолженность
Основные средства
Средства в расчетах	1-2
Дебиторы
Расходы будущих периодов

Проведем оценку чистого капитала банка АА на 1.05.2003.

1. Капитал банка по методике ЦБ равен (см.форму в главе 4) 1 498 млн.руб.

В нашем случае это – эмиссионный доход - 530 млн.руб.

Субординированный кредит – 217 млн.руб.

Совокупные резервы созданные банком 517 млн.руб., в т.ч. в капитале учтено 32 млн.руб.

Оценим резервы по активам банка (таблица 5.14)

Таблица 5.14

Активы	Активы (тыс.руб.)	Стат оценка риска, %	Стат оценка риска (тыс.руб.)
Наличность (касса, драг.металлы)	164 442	1,0	1 644
Корсчет в ЦБ РФ	378 575	0,0
Средства в банках	2 044 897	1,4	28 990
К\с "ностро"	1 190 747	1,0	11 907
МБК размещ.	854 150	2,0	17 083
Кредиты	2 539 636	10,0	253 964
Государственный сектор
Юридическим лицам (с учетом дисконта)	2 098 308	10,0	209 831
Физическим лицам	441 328	10,0	44 133
Долговые обязательства	89 848	9,95	8 943
Государственный сектор		5,0
Частный сектор	89 021	10,0	8 902
Векселя	455 022	10,00	45 502
Государственный сектор
Частный сектор	455 022	10,0	45 502
Акции
ФОР	166 727
"Дочки"	7 650		7 650
Бюжетные средства
Иммобилизация	41 133		41 133
Просроченная задолженность	32 718		32 718
Просроченные проценты
Средства в расчетах	66 086
ОРЦБ	35 446
Валюта
Аккредитивы
Прочие	30 640
Расходы будущих периодов (сальдо с доходами)	83 779	100,0	83 779
Расчеты с филиалами
ВСЕГО АКТИВЫ:	6 071 023		504 477

Вспомним также от том, что по нашим оценкам рассчитанный дисконт кредитного портфеля составляет 512 млн.руб., в дальнейшем мы отсальдируем баланс на данную величину, поэтому при расчете риска по кредитам кредитный портфель (по юридическим лицам) также сальдируем на эту величину, т.е в кредитах остается 2 610 – 512 = 2 098 млн.руб.

Мы видим, что совокупный оцененный риск равен 504 млн.руб., при созданных 517 млн.руб., при этом 32 млн.резервов вошло в капитал банка по методике ЦБ, поэтому сальдо между рассчитанными и созданными резервами (517-32)-504 =-19 млн.руб. - отрицательное, при оценке чистого капитала данную величину нужно прибавить (в данном случае она будет уменьшать капитал).

4.Оценка нетто-капитала банка:

Минимальная оценка:

Эмиссионный доход вычитается - 530 млн.руб.

Субординированный кредит вычитается – 217 млн.руб.

Дисконт по кредитам вычитается - 512 млн.руб.

Сальдо резервов вычитается – 19 млн.руб.

Минимальная оценка нетто-капитала банка: 1 498- 530-217-512-19= 220 млн.руб.

Максимальная оценка: 220+530+217= 967 млн.руб.

Дата добавления: 2014-11-29