Характеристика методів якісної оцінки рівня ризику

Методи якісної оцінки ризику	Ступінь рівня ризику	Сутність	Переваги методу	Недоліки методу
Аналіз наслідків	Високий, помірний, слабкий	Досліджується фінансовий стан організації та вплив на її життєздатність загрозливих факторів	Простота розрахунку	Наслідки варіюються в широких межах чи сама подія відбувається кілька разів протягом певного проміжку часу
Аналіз імовірності (стосовно збитку)	Високий, помірний, слабкий	Аналізується імовірність настання події у відсотковому значенні протягом певного періоду часу	Можливість виявлення головних ризиків, що впливають на функціонування підприємства	Значний фактор часу (від одного до десяти років), не враховуються заходи, які компанія може вжити для того, щоб знизити цю ймовірність
Аналіз імовірності (стосовно сприятливих можливостей)	Високий, помірний, слабкий	Досліджується ймовірність настання події у відсотковому значенні протягом певного періоду часу при врахуванні шляхів нейтралізації	Врахування можливих заходів для уникнення ризику чи зниження його ймовірності	Подію важко контролювати через низку зовнішніх факторів, що впивають на ризик

Ключовим моментом при якісному аналізі оцінки ризику є визначення його рівня, а саме допустимої межі для підприємства. Рівень ризику – це оцінка співвідношення масштабу очікуваних втрат та обсягу майна підприємства, а також ймовірності настання цих втрат.

При здійсненні оцінки рівня ризику будь-яким методом вихідним параметром є мінливість наслідків конкретного рішення. Мінливість – це кількість коливань, як трапляються в ряді значень при відхиленні їх від характерної середньої величини. Основний постулат рівня ризику: чим вища мінливість, тим більший рівень ризику.

Якісна оцінка покликана визначити можливі види ризику, чинники, які впливають на його рівень при здійсненні певної підприємницької діяльності. Якісний аналіз включає також методологічний підхід до кількісної оцінки допустимого рівня ризику. Остаточне рішення може бути прийняте лише при комплексній його оцінці.

Кількісний аналіз ризику дає можливість чисельно визначити розмір окремих фінансових ризиків і оцінити рівень ризику як окремої фінансової операції, так і діяльності підприємства в цілому – це теж досить непроста проблема. Кількісна оцінка ризику проводиться на підставі обчислень, які здійснюються ще на попередній стадії аналізу ризику. При прийнятті рішень треба врахувати імовірність суперпозиції кількох обставин (сприятливих чи несприятливих) і визначити абсолютну величину імовірного прибутку чи збитків, які виникають при цьому додатково. Якщо малоймовірно, що відбудуться несприятливі наслідки, то ризик малий. Малий він і в тому разі, коли імовірність збитків велика, а самі по собі обсяги збитків малі. Якщо ж вартість збитків велика, то їхню імовірність слід зробити дуже малою.

Імовірність настання певної події може бути визначена об’єктивним або суб’єктивним методом. Об’єктивний метод визначення імовірності ґрунтується на обчисленні частоти, з якою в минулому відбувалася певна подія. Суб’єктивний метод спирається на використання суб’єктивних оцінок та критеріїв, які ґрунтуються на різних припущеннях. До таких припущень можуть бути віднесені міркування бізнесмена (менеджера), його власний досвід, оцінка експерта, думка консультанта, порада консалтингової фірми тощо. Щоразу, приймаючи рішення в умовах невизначеності, враховують (оцінюють) ризик.

Таблиця 3.3

Дата добавления: 2014-11-29